Небольшой лайфхак для владельцев индивидуального инвестиционного счета.
Вы уже знаете, что индивидуальный инвестиционный счет позволяет получить налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от суммы пополнения счета в календарном году в пределах 400 000 рублей. Это безусловное преимущество ИИС по сравнению с обычным брокерским счетом. Но есть и минус – право на налоговый вычет не позволяет снимать деньги с инвестиционного счета в течение трех лет. Но есть особенность – это ограничение не распространяется на получаемые выплаты по ценным бумагам.
В заявлении на открытие индивидуального инвестиционного счета обычно указывается способ получения доходов от ценных бумаг — дивидендов по акциям и купонам по облигациям. Можно перечислять деньги на ИИС, а можно – на банковский счет.
Если выбрать банковский счет для получения дивидендов, можно затем внести эту сумму на ИИС и учесть при оформлении налогового вычета. Эта деталь позволяет повысить доходность ИИС не только за счет реинвестирования дивидендов, но и за счет получения налогового вычета на эту сумму.
Рассчитываем выгоду
Например, вы положили на ИИС 100 000 рублей. По итогам года компании выплатили вам 10 000 руб в виде дивидендов, которые брокер перечислил на инвестиционный счет. Кроме того, вы получили налоговый вычет. Таким образом, ваш доход составил 23 000 руб (23% годовых).
Если брокер выплачивает дивиденды на банковский счет, с которого вы потом пополняете ИИС, вы получаете дополнительный доход в размере 1 300 руб за счет налогового вычета с внесенных 10 000 руб. Таким образом, ваш доход составит 24 300 руб (24,3% годовых).
Как вы понимаете, разница в доходности напрямую зависит от доходности дивидендов и других выплат от ценных бумаг. Если доходность от выплаты дивидендов составит 15%, итоговая доходность за счет налогового вычета увеличится на 0,65%.
Подведем итоги
— Дивиденды на ИИС можно получать на счет в любом российском банке;
— Если вы вносите на ИИС меньше 400 000 рублей в год, выгоднее получать дивиденды на счет в банке и затем вносить их на ИИС;
— Реинвестирование дивидендов и выплат по налоговому вычету позволяет значительно повысить доходность от инвестиций;
— Благодаря сложному проценту на длинных временных отрезках эффект от этого метода будет только усиливаться.
