Если вы уже владеете квартирой, расскажем, как и когда нужно уплатить налог за нее. А если только планируете покупку, тем более стоит разобраться в теме заранее.
В Самолет можно найти жилье даже с мебелью и декором, а еще со скидкой 25% — так вы определитесь и будете во всеоружии к следующему налоговому сезону.
Обещаем, сложных терминов не будет. Сохраняйте статью, чтобы не потерять.
Зачем следить за налоговым календарем?
Не будем об очевидных истинах, что это поможет не нарваться на штрафы. Налоговая ответственность — это не только про обязанности, но и про возможности, ведь если вы все сделаете в срок, то сможете получить вычет по налогу на имущество физических лиц и вернуть до 1 млн ₽ с продажи недвижимости. Особенно актуальна тема:
– для владельцев квартир, домов и комнат;
– тех, кто недавно купил недвижимость и еще не разобрался в сроках;
– инвесторов и арендодателей, сдающих жилье.
Налог на имущество: как начисляется
Этот налог платят все собственники недвижимости. Налог рассчитывается от кадастровой стоимости объекта. Ставка по единому имущественному налогу — 0,1% от стоимости квартиры или дома.
Правда, у Москвы и Санкт-Петербурга свои правила — в этих городах используется прогрессивная шкала.
Однако если вы счастливый обладатель недвижимости стоимостью более 300 млн ₽, заплатить придется уже 2%. Это правило действует для любого региона, включая Москву и Санкт-Петербург.
Рассчитать сумму налога удобнее всего в калькуляторе на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России.
Еще есть льготы при уплате налога — например, для пенсионеров, инвалидов и многодетных семей. Подробнее о них можно узнать на сайте ФНС.
Когда физическим лицам платить налог на имущество
До 1 декабря года, следующего за отчетным. То есть за 2024 год вы платите до 1 декабря 2025-го.
Физлицам узнать сумму налога можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Если не заплатить вовремя, начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки.
Налог с продажи квартиры: когда и сколько
В России нет отдельного налога на продажу недвижимости. Уплатить придется только НДФЛ на квартиру стоимостью выше 1 млн ₽, и то не всегда. Платить нужно будет, если вы владеете квартирой:
– меньше трех лет и одновременно если жилье унаследовано, приватизировано, подарено близким родственником или является единственным;
– меньше пяти лет во всех остальных случаях.
Для семей с двумя и более детьми действуют особые условия. Налог не нужно будет платить, если:
– в семье есть как минимум двое детей младше 18 лет (или до 24 лет, если они учатся очно);
– вместо проданной квартиры до 30 апреля следующего года вы покупаете другую либо полностью оплачиваете ее по договору долевого участия;
– кадастровая стоимость проданной квартиры не превышает 50 млн ₽;
– новое жилье больше по площади или дороже по кадастру, чем проданное;
– у вас и членов семьи нет в собственности других объектов, площадь которых больше, чем у новой квартиры (если только они не куплены менее чем за 90 дней до сделки).
Если все эти условия соблюдены, налог платить не придется, даже если вы только что купили квартиру и сразу решили ее продать.
Если продали недвижимость дороже, чем покупали, налог платится только с разницы, то есть с дохода. Например, купили за 6 млн ₽, а продали за 8 млн ₽ — налогом облагаются только 2 млн ₽.
Для резидентов НДФЛ составляет от 13 до 22% в зависимости от дохода, а для нерезидентов — 30%.
Когда физическим лицам платить налог с продажи квартиры
– Не позднее 30 апреля — подать декларацию 3-НДФЛ за прошлый год.
– Не позднее 15 июля — уплатить налог.
Оба этих действия можно совершить через личный кабинет налогоплательщика или мобильное приложение «Налоги ФЛ».
Как уменьшить налог с продажи квартиры
Если вы продали квартиру, дом или комнату и обязаны уплатить налог, можно его снизить. Есть два способа уменьшить налог:
- Заявить вычет по налогу на имущество для физических лиц до 1 млн ₽.
- Вычесть из дохода расходы на покупку квартиры (если есть документы, подтверждающие цену покупки).
Нельзя использовать оба способа одновременно — придется выбрать один, который выгоднее.
Вариант 1. Как работает вычет по налогу на имущество для физических лиц
Если у вас не сохранились документы на покупку жилья или расходы были минимальными, можно воспользоваться стандартным вычетом — до 1 млн ₽ для квартир, домов, комнат, участков и долей в них.
Как оформить вычет на продажу квартиру
Чтобы получить имущественный вычет при продаже жилья, необходимо:
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ — в личном кабинете на сайте ФНС или в приложении «Налоги ФЛ».
- Прикрепить документы, если заявляете расходы:
– договор купли-продажи;
– чеки, расписки, платежки;
– справку о кадастровой стоимости (при необходимости). - Подать документы до 30 апреля года, следующего за продажей.
Если вы подаете все онлайн, подготовьте сканы. Оригиналы могут потребоваться при личной подаче.
Вариант 2. Как вычесть расходы на покупку квартиры
Если у вас есть документы, подтверждающие цену покупки, можно не использовать стандартный вычет, а вычесть фактические расходы. Скорее всего, в вашей ситуации выгоднее будет поступить так.
Кстати, к расходам на квартиру можно отнести:
– стоимость ремонта (если сможете подтвердить документами);
– проценты по ипотеке.
Что еще важно помнить
– Проверьте доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС.
– Сохраняйте документы о покупке, продаже, ремонте, ипотеке: они пригодятся для расчета налога и получения вычетов.
– Узнайте кадастровую стоимость объекта — от нее зависит расчет налога.
– Сохраните даты уплаты налогов.
И помните: налоги — это не страшно, если понимать сроки и использовать онлайн-сервисы. Проверяйте начисления и оформляйте вычеты: так вы сэкономите и нервы, и деньги.
Готовиться к уплате налогов лучше заранее, как и к покупке квартиры. Если вы как раз на этапе выбора, загляните в список проектов Самолет: там есть квартиры с ремонтом и даже полностью готовые к переезду.
