Больше денег, меньше хлопот. Как получить налоговые вычеты в 2025 году?

В 2025 году в России произошли значительные изменения в системе налоговых вычетов. Главные нововведения — увеличение лимитов по социальным и стандартным вычетам, а также упрощение процедуры их получения.

Теперь для семей с детьми и тех, кто инвестирует в своё здоровье, образование и будущее вернуть часть уплаченного НДФЛ стало проще и выгоднее. О ключевых изменениях — в нашей статье.

Что такое налоговые вычеты

Сперва напомним, что такое налоговые вычеты. Вычет — это возможность вернуть обратно часть тех денег, которые вы заплатили государству с зарплаты (НДФЛ), или уменьшить сумму, с которой вы платите этот налог. Государство как бы говорит: «Мы понимаем, у вас были важные расходы. Поэтому мы вернём часть средств, чтобы помочь их компенсировать».

Другими словами, это как скидка — или кешбэк — от государства за то, что вы тратите деньги на социально значимые вещи.

Что это за вещи? Вычет можно получить:

1. За лечение, обучение, спорт — можно вернуть 13% от потраченных денег в пределах лимита.
2. За покупку жилья — до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). Ещё 390 тысяч рублей можно получить по оплаченным процентам по ипотеке (13% от 3 млн рублей).
3. За детей — фиксированная сумма, которая уменьшает налогооблагаемый доход.
4. За инвестиции и пенсионные взносы.

Как это работает?

• Вы тратите деньги (например, на лечение или ипотеку).
• Подаете заявление в налоговую или через работодателя.
• Государство возвращает вам 13% от суммы расходов (но не больше установленного лимита).

Это законный способ вернуть свои деньги. Более подробно о видах вычетов и процедуре их получения мы рассказывали в этой статье.

Существенная поддержка для семей

С 1 января 2025 года государство значительно увеличило поддержку семей с детьми через систему стандартных налоговых вычетов. Теперь размер вычета:

• На второго ребёнка: увеличен с 1 400 до 2 800 рублей за каждый месяц.
• На третьего и последующих детей: увеличен с 3 000 до 6 000 рублей.
• Для опекунов, попечителей, приёмных родителей (и их супругов), воспитывающих детей-инвалидов: вычет вырос с 6 000 до 12 000 рублей на каждого ребёнка. Это же увеличение коснулось студентов дневной формы обучения, аспирантов, ординаторов, интернов и учащихся моложе 24 лет, имеющих инвалидность I или II группы.

Важно отметить, что сохраняется возможность получения двойного налогового вычета для единственного родителя (усыновителя, опекуна или попечителя). Кроме того, вычет на ребёнка-инвалида суммируется с вычетом, предоставляемым в зависимости от очерёдности рождения ребёнка.

Важно: максимальный доход, при котором сохраняется право на стандартный вычет на детей, тоже увеличен — с 350 000 до 450 000 рублей в год. Это означает, что вычет будет предоставляться до того месяца, в котором общий доход не достигнет 450 000 рублей. Например, при зарплате в 50 000 рублей вычет будет полагаться по сентябрь включительно.

Инвестиции в себя и своих близких становятся выгоднее

Существенно выросли в этом году и лимиты социальных налоговых вычетов. Это определённо поможет стимулировать граждан инвестировать в образование, лечение и здоровый образ жизни.

Ведь теперь за то, что вы лечитесь, изучаете новое и занимаетесь спортом, вам полагаются вычеты на следующих условиях:

• Общий лимит социальных вычетов на собственное обучение, лечение, фитнес, страховки и пенсионные взносы увеличен со 120 000 до 150 000 рублей в год. Это позволяет вернуть до 19 500 рублей (13% от 150 000). Прежде максимум можно было получить 15 600 руб.
• Вычет за обучение детей и других близких родственников увеличен с 50 000 до 110 000 рублей в год на каждого ребёнка. Это значит, что можно вернуть до 14 300 рублей (13% от 110 000).

Обратите внимание: новые лимиты действуют только для расходов, понесённых начиная с 2024 года. Для расходов за 2022 и 2023 годы действуют старые лимиты (120 000 рублей и 50 000 рублей соответственно).

Минимум документов, максимум удобства

Но самое важное изменение — упрощённый порядок оформления. Он уже действовал для некоторых категорий вычетов: за покупку или строительство жилья, проценты по ипотеке, страхование жизни и др.

Теперь же подключены и социальные вычеты. Для вычетов за расходы с 2024 года не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и собирать кипу документов. Достаточно при получении платных услуг (например, при записи к стоматологу) дать согласие на передачу данных в ФНС, и налоговая сама сформирует заявление в личном кабинете. Подтверждать расходы можно единой справкой об оплате услуг, форма которой зависит от их вида (медицина, образование, спорт и т. д.).

Как работает упрощённая процедура:

1. Налоговые органы с согласия гражданина получают информацию о расходах напрямую от банков, медицинских учреждений, образовательных организаций, фитнес-центров и т. д.
2. Налоговая проверяет информацию и размещает предзаполненное заявление в личном кабинете.
3. Пользователь подтверждает данные, указывает реквизиты и подписывает заявление электронной подписью.

Если информация представлена до 25 февраля, заявление формируется не позднее 20 марта. Если данные поступают после 25 февраля, заявление будет подготовлено в течение 20 календарных дней. Камеральная проверка по упрощённому порядку занимает 30 календарных дней, а выплата производится в течение двух недель после завершения проверки.

Причём подача декларации 3-НДФЛ за 2024 год для получения вычетов (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных) не требует соблюдения срока до 30 апреля 2025 года. Декларацию можно подать в любое время в течение года.

Не забудьте: если вы хотите получить вычет за расходы, понесённые до 1 января 2024 года, необходимо предоставить полный пакет подтверждающих документов.

Не упускайте возможность воспользоваться этими льготами! Ведь это реальная возможность пополнить личный или семейный бюджет с минимальными усилиями. А если вам потребуется больше средств, в том числе на лечение или спорт, смело обращайтесь в «До Зарплаты»! Мы мгновенно рассматриваем заявки, быстро перечисляем деньги на карту и повышаем лимиты постоянным клиентам.