Если речь заходит о сокращении расходов, редко кто думает о налогах. Хотя всегда есть возможность сэкономить на них. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом: что это такое и как его получить, рассказываем в нашей новой статье.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это инструмент, который позволяет освободить часть своих доходов от НДФЛ либо вернуть часть денег за его оплату.
Воспользоваться таким способом могут только резиденты РФ — люди, которые живут на территории России не менее 183 дней в году и платят НДФЛ.
Как рассчитать налоговый вычет?
В налоговом кодексе существует 6 видов налоговых вычетов:
— стандартные;
— социальные;
— инвестиционные;
— имущественные;
— профессиональные;
— по долгосрочным сбережениям.
Каждый из видов имеет свои собственные лимиты — ту часть дохода, которая не будет облагаться НДФЛ. Разберём такой лимит на примере.
Допустим, вы имеете право на налоговый вычет с лимитом до 1 000 рублей в месяц. Именно эта сумма не попадает под подоходный налог, значит, вы сохраняете от неё 13% — 130 рублей.
Подобные цифры, конечно, не кажутся внушительными. Но важно помнить: каждый человек имеет право получать сразу несколько налоговых вычетов. При определённых условиях в конце месяца сумма может оказаться ощутимой — особенно если регулярно перечислять её на накопительный счёт от УБРиР со ставкой до 18% годовых.
Какие лимиты есть по разным видам налогового вычета?
В предыдущем пункте мы уже затронули разные виды налоговых вычетов — теперь разберём каждый из них подробнее.
1. Стандартный. Этот тип доступен людям со льготами и тем, у кого есть дети. В последнем случае вы можете снизить свои платы по НДФЛ до того, как ребёнку исполнится 18 лет либо 24 года — если он очно обучается в вузе.
Месячный лимит при этом виде составляет:
— 1400 рублей на первого и второго ребёнка;
— 3000 рублей на третьего и последующих.
То есть, если у вас четверо детей до 18 лет, расчёт будет выглядеть так:
(1400 + 1400 + 3000 + 3000) × 13% = 1 144 рубля.
2. Социальный. Каждый человек имеет право получить налоговый вычет за покупку лекарств, обучение, спорт и фитнес, благотворительность, взносы на дополнительные пенсии и полисы страхования жизни сроком от пяти лет. При этом не важно, тратите вы эти деньги на себя или детей, — за всю сумму можно получить возврат.
Лимит по этому виду составляет 150 000 рублей в год. Значит, максимальная сумма, которую получится вернуть:
150 000 × 13% = 19 500 рублей.
3. Имущественный. Этот вычет полагается, когда вы собираетесь взять ипотеку, купить жильё или продать имущество: например, квартиру или машину.
Вот какие годовые лимиты есть по такому вычету:
— 2 миллиона рублей на покупку недвижимости;
— 3 миллиона рублей за погашение ипотеки;
— 1 миллион рублей при продаже жилья;
— 250 000 рублей за продажу машины или нежилой недвижимости.
Также, если ваша ипотека была взята до 2014 года, налоговый вычет будет безлимитным — вы сможете вернуть назад 13% от всей суммы кредита.
4. Инвестиционный. В таком случае вы можете запросить возврат денег за взносы по инвестиционным счетам и за прибыль от продажи ценных бумаг при их хранении более трёх лет.
Годовые лимиты по этому виду составляют:
— 400 000 рублей за взносы на индивидуальный инвестиционный счёт;
— безлимит за доход по подобному счёту;
— 3 миллиона рублей за каждый год владения ценными бумагами.
В последнем случае лимит умножается на то количество лет, которое бумаги были у вас. Если вы владели акциями 4 года, ваш лимит составит:
3 000 000 × 4 = 12 000 000 рублей.
Если при операциях с ценными бумагами или при участии в инвестиционном товариществе вы получили убыток, вы имеете право на специальный налоговый вычет. Узнать о нём подробнее можно по ссылке.
5. Вычет на долгосрочные сбережения. Он позволяет получить деньги и за взносы, и за доходы по инвестиционным счетам. Нужно только соблюсти три правила:
— нельзя забирать деньги со счетов в течение пяти лет;
— нужно стать участником ПДС — государственной программы долгосрочных сбережений;
— нельзя иметь более трёх инвестиционных счетов и трёх счетов ПДС.
Лимит на такой вычет составит 400 000 рублей в год. Правда, получить деньги вы можете только через 15 лет после вступления в ПДС либо при достижении определённого возраста: 55 лет для женщин и 60 — для мужчин.
6. Профессиональный. Получить его могут несколько категорий людей, и для каждой из них предусмотрен свой лимит:
— 400 000 рублей для нотариусов и адвокатов;
— безлимит на чистую прибыль для тех, кто работает по ГПХ и имеет основное место работы.
Для владельцев ИП на ОСНО и авторов, которые создают изобретения или произведения искусства, существует своя система подсчёта. Они могут получить вычет с лимитом по нормативу затрат: для ИП он составляет 20% от доходов, а для авторов — в зависимости от рода деятельности. Также есть вариант собрать все чеки по своим тратам на бизнес или произведение и получить вычет уже за эту сумму.
Какие документы потребуются?
Вам понадобится:
— заявление на вычет;
— декларация 3-НДФЛ: для её заполнения может потребоваться справка 2-НДФЛ с места работы;
— чеки, платёжные поручения, банковские выписки и другие документы, которые подтвердят ваши расходы;
— в случае, если вычет полагается на членов семьи, — свидетельство о рождении, о браке или другие документы с подтверждением родства, опеки или попечительства;
— в случае, если собираетесь возместить расходы на детей в возрасте от 18 до 24 лет, — справка об очном обучении.
Для разных видов вычетов вам пригодятся дополнительные документы. Например, чтобы получить часть денег за оплату ипотеки, нужно будет предоставить кредитный договор с банком.
