С 2024 года многие россияне столкнутся с новыми налоговыми правилами, связанными с доходами от банковских вкладов. Теперь процентные доходы свыше определенной суммы будут облагаться налогом, что вызывает немалый интерес у вкладчиков.
Узнать нужно ли вам платить налог на доходы физических лиц, как правильно рассчитать сумму налога и на что обратить внимание, чтобы не нарушить закон разберем в этой статье.
Нужно ли платить НДФЛ со вкладов в 2024 году?
С 2024 года начинает взиматься налог на процентные доходы с банковских вкладов, полученные за 2023 год. Это касается всех россиян, чьи доходы по процентам превышают 150 тысяч рублей за прошлый год.
Таким образом, если проценты по вашим вкладам за весь 2023 год превысили 150 тысяч рублей, то налог придется платить с суммы, превышающей этот лимит. Проще говоря, если ваш доход от процентов составил, например, 200 тысяч рублей, налог будет рассчитан только с 50 тысяч рублей, которые превышают установленный порог.
Когда был принят закон?
Налог на проценты по банковским вкладам был включен в налоговую базу еще в 2021 году. Однако тогда, в связи с экономическими сложностями и пандемией, президент Владимир Путин подписал закон, освобождающий граждан от уплаты налога с доходов, полученных в 2021 и 2022 годах. Эта антикризисная мера позволила многим вкладчикам временно не переживать о налоговых обязательствах, но с 2024 года такие послабления уже не действуют.
Важно помнить, что налоговые изменения касаются именно процентных доходов с банковских вкладов, а не основной суммы вклада. Ваши сбережения остаются нетронутыми, но если проценты по ним превысили порог, определенный государством, вы обязаны уплатить налог.
Как узнать о необходимости уплаты налога?
Федеральная налоговая служба (ФНС) заранее уведомит всех, кому необходимо уплатить налог с процентов по вкладам. До 30 октября 2024 года налогоплательщики получат уведомление в своем личном кабинете на сайте ФНС. В нем будет указана точная сумма налога и сроки его уплаты. Поэтому важно периодически проверять свой личный кабинет, чтобы не пропустить это сообщение.
После получения уведомления налог за 2023 год нужно будет оплатить до 1 декабря 2024 года. Это позволит избежать штрафов и дополнительных начислений, которые могут последовать при просрочке.
Как рассчитать налог на проценты по вкладам?
Чтобы понять, сколько вам придется заплатить, нужно правильно рассчитать налоговую базу. Для этого важно учитывать несколько ключевых моментов:
1. Сумма процентов
Налогом облагаются только те проценты, которые превышают 150 тысяч рублей. Например, если ваши проценты составили 180 тысяч, налог будет начислен на разницу — 30 тысяч рублей.
2. Ставка налога
Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%. Таким образом, от суммы, которая превышает 150 тысяч рублей, вы заплатите 13% либо 15%, если ваш годовой доход более 5 млн рублей. Например, если ваш доход по вкладам составил 180 тысяч рублей, то налог с 30 тысяч составит 3 900 рублей.
3. Сумма вклада не облагается налогом
Важно помнить, что налог начисляется только на проценты, а не на сам вклад. Ваши сбережения в полной мере остаются защищенными от налогообложения.
Про вклады читать тут👇👇👇
Как оплатить налог?
Оплата налога на процентные доходы по вкладам производится так же, как и любые другие налоги. После получения уведомления от ФНС, вы можете оплатить налог через свой личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы, либо воспользоваться банковскими сервисами для перевода средств.
Исключения и важные нюансы
Хотя налоговые изменения касаются большинства вкладчиков, существуют и некоторые исключения. Если сумма процентов по вкладам не превышает 150 тысяч рублей, налог платить не нужно.
Кроме того, если у вас несколько вкладов в разных банках, все они суммируются. То есть, налог рассчитывается не с каждого вклада отдельно, а с общей суммы процентов, полученных в течение года. Это важно учитывать, если вы разделили свои сбережения между несколькими финансовыми учреждениями.
Банки самостоятельно передают данные о собственниках вкладов и величине размещённых на вкладе денежных срест в налоговую.
Как минимизировать налоговые риски?
Чтобы избежать проблем с налоговой службой и не переплачивать лишнего, важно следовать нескольким простым рекомендациям:
- Регулярно проверяйте личный кабинет на сайте ФНС, так вы не пропустите важные уведомления о налоговых обязательствах.
- Консультируйтесь с финансовыми специалистами. Если у вас есть несколько вкладов или сложные финансовые активы, лучше получить профессиональный совет, чтобы избежать ошибок.
- Следите за изменениями в законодательстве. Пороговая сумма и налоговые ставки могут меняться, поэтому важно быть в курсе актуальных требований.
В 2024 году россияне впервые столкнутся с необходимостью уплаты налога на проценты по банковским вкладам. Хотя эти изменения могут вызвать дополнительные вопросы, своевременное уведомление от ФНС и простота расчета налога помогут избежать сложностей. Главное — внимательно следить за своими доходами и не пропускать сроки уплаты, чтобы избежать штрафов и дополнительных начислений.
