В России проживает более полутора миллионов многодетных семей. В законодательстве не закреплено официальное определение многодетной семьи, поэтому условия для каждой программы могут отличаться.
Обычно к многодетным относят семьи, в которых родители воспитывают трёх и более детей в возрасте до 18 лет. Это означает, что такие семьи несут ответственность за обеспечение детей всем необходимым: питанием, одеждой, образованием, медицинским обслуживанием, созданием комфортных условий для жизни и даже уплатой налогов.
Чтобы стимулировать рождаемость, государство оказывает поддержку многодетным семьям в виде различных льгот, субсидий, пособий и программ. Вот какие преимущества и возможности доступны многодетным семьям в России, независимо от региона проживания:
* Льготы по оплате коммунальных услуг;
* Субсидии на приобретение жилья;
* Пособия на детей;
* Программы поддержки в сфере образования и здравоохранения;
* Льготный проезд в общественном транспорте.
Если какие-либо льготы или пособия не были предоставлены, их можно потребовать.
Стандартный вычет в повышенном размере
- Общие условия.
С момента рождения ребёнка у родителей появляется право на стандартный налоговый вычет. Это означает, что при расчёте НДФЛ работодатель будет учитывать меньшую сумму дохода.
За первого и второго ребёнка вычет составляет по 1400 рублей. Таким образом, каждый из родителей сможет сэкономить по 182 рубля в месяц. За третьего и последующих детей сумма вычета больше — по 3000 рублей.
- Сколько НДФЛ может сэкономить родитель троих дете
Если в семье трое детей, родители могут сэкономить на налоге на доходы физических лиц (НДФЛ) 1508 рублей в месяц. В год это составит до 18 096 рублей.
Если вы ещё не пользовались этим вычетом, вы можете вернуть налог. Вы можете сделать это на работе, начиная с текущего года, или по декларации за три предыдущих года.
Детский вычет предоставляется каждый месяц, но только до тех пор, пока ваш доход не превысит 350 тысяч рублей с начала текущего года. С началом нового календарного года вычет будет рассчитываться заново.
- Как получить.
Есть два способа уменьшить сумму НДФЛ благодаря детям:
1. Подать заявление на работе. Это нужно сделать один раз для каждого ребёнка. После этого бухгалтерия сама будет учитывать вычет. К заявлению нужно приложить свидетельства о рождении детей.
2. Указать вычет в декларации. Этот вариант подойдёт тем, кто не знал о возможности получить вычет или не использовал его раньше. А также тем, у кого нет работодателя, но есть доходы, с которых нужно заплатить 13% налога, например, от продажи машины или подработок.
Декларацию можно подать онлайн через личный кабинет. Проверка займёт три месяца, а зачисление или возврат налога — ещё один месяц.
Дополнительный вычет по налогу на имущество
- Общие условия.
Если многодетные родители являются собственниками квартиры, комнаты или дома, то они обязаны платить налог на имущество. Этот налог начисляется каждый год до 1 декабря на основании уведомления от налоговой службы.
Все владельцы жилой недвижимости имеют право на налоговые вычеты. Это означает, что налог начисляется не на всю площадь жилья, а только на её часть. Например, если площадь дома составляет 80 квадратных метров, то налог будет начислен только на 30 из них, так как вычет по налогу на дом составляет 50 квадратных метров.
Важно отметить, что такие вычеты предоставляются всем собственникам жилья без исключения. Для этого не требуется подавать заявление — налоговая служба самостоятельно рассчитывает сумму налога, учитывая положенную площадь жилья, и присылает уведомление с уже уменьшенной суммой к оплате.
Вычеты по налогу на имущество для всех
**Вычеты по налогу на имущество**
*Жилой дом* — 50 м².
*Квартира или часть дома* — 20 м².
*Комната или часть квартиры* — 10 м².
В апреле 2019 года был принят закон о дополнительных льготах для многодетных семей. Помимо стандартного вычета по налогу на имущество, им полагается дополнительный вычет, размер которого зависит от количества детей в семье.
Для получения дополнительного вычета необходимо подать заявление, как и для других налоговых льгот. В отличие от стандартного вычета, дополнительный вычет предоставляется задним числом — с 2018 года. Это означает, что его должны были учесть при расчёте налога за прошлый год. Если этого не произошло, стоит подать заявление, чтобы налог пересчитали.
- Дополнительные вычеты для многодетных
**Как получить вычет**
Чтобы получить вычет, многодетным семьям необходимо отправить заявление в налоговую службу. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика, где есть специальная форма для заполнения. Весь процесс займёт всего пять минут.
Если же уведомление уже пришло, но вычет не был учтён, можно отправить сообщение об ошибке через специальный сервис Федеральной налоговой службы (ФНС).
**Пример расчёта**
Представим, что многодетной маме принадлежит дом площадью 70 квадратных метров. До изменений 2019 года ей начисляли налог на имущество с 20 квадратных метров. Однако, учитывая дополнительный вычет, начиная с 2018 года налог не будет начисляться вообще, так как площадь дома будет уменьшена на 71 квадратный метр. В результате расчёта налогооблагаемой площади дома мы получим отрицательное значение, то есть налоговая база будет равна нулю.
70 — 50 — 7 × 3 = 0
**Как узнать о праве на льготу**
Налоговые уведомления могут приходить по почте или в личный кабинет налогоплательщика. Многодетным семьям рекомендуется проверить, учтены ли дополнительные вычеты в уведомлении. Если нет, необходимо сообщить о праве на льготу.
Освобождение от налога на землю с шести соток
- Общие условия.
С 2018 года многодетные семьи имеют право на льготу по земельному налогу. Если у семьи есть земельный участок, то при расчёте налога из общей площади участка вычитают шесть соток. Налог начисляют только на разницу между фактической площадью участка и вычетом в шесть соток.
Такая же льгота с 2017 года предоставляется пенсионерам. Теперь она доступна и многодетным семьям.
Например, у многодетного отца есть земельный участок под индивидуальное жилищное строительство площадью 9 соток. До 2018 года ему начисляли земельный налог в размере 3500 рублей. Однако с 2018 года налог начисляется только на три сотки, что позволяет семье сэкономить 2300 рублей.
Льготу также предоставляют по заявлению. Если налог был начислен без учёта льготы, то необходимо сообщить о статусе многодетности. Если у семьи несколько участков, то можно выбрать, по какому из них применять льготу. Её предоставляют только по одному объекту. Также можно ничего не делать, и тогда налоговая служба сама выберет участок с наибольшим начислением, если будет знать, что владелец участка — многодетный родитель.
- Как получить.
Чтобы получить льготу, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию. Без заявления льготу не предоставят.
По закону, для получения льготы не требуется предоставлять подтверждающие документы, но их можно приложить для большей уверенности.
Если вы хотите получить вычет на следующий год, выберите льготный участок по своему усмотрению. Для этого есть определённый срок — до 31 декабря текущего года. Однако для подачи заявления на льготу такой срок не установлен, но затягивать с этим не стоит.
Материнский капитал
- Общие условия.
Программа материнского капитала была запущена в 2007 году и предоставляет семьям финансовую поддержку для определенных целей. Эти средства можно использовать для образования детей, покупки жилья, погашения ипотеки или увеличения пенсии матери.
Изначально материнский капитал предоставлялся семьям, в которых рождался или усыновлялся второй и последующие дети. Однако с 2020 года право на получение этой поддержки распространилось и на семьи с одним ребенком.
В 2023 году сумма материнского капитала на первого ребёнка составляет 586 946,72 рублей, а за второго ребёнка доплачивают ещё 188 681,53 рублей.
Если в семье уже есть двое детей, то на третьего ребёнка материнский капитал назначается только в том случае, если он не был получен на первых двух детей. Например, если в семье родились дети в 2004 и 2006 годах, то на момент рождения третьего ребёнка в 2018 году семья ещё не имела права на материнский капитал. Однако в 2023 году она сможет потратить 775 628,25 рублей.
Особенностью материнского капитала является возможность его использования на образование любого из детей. Например, если семья получила сертификат на третьего ребёнка, то деньги можно потратить на обучение первого ребёнка в вузе. Или наоборот: если семья получила сертификат на второго ребёнка, то эти деньги можно использовать для оплаты частного садика для третьего ребёнка.
Кроме того, материнский капитал можно комбинировать с другими формами государственной поддержки. Например, его можно использовать в качестве первоначального взноса при оформлении льготной ипотеки. Однако на покупку аварийного жилья или погашение займа перед МФО эти средства не предоставляются.
- Как получить.
Сначала маме нужно получить сертификат, который подтверждает её право на средства из бюджета. Сейчас можно оформить электронный сертификат. Когда придёт время, семья подаёт ещё одно заявление — на использование материнского капитала. Если всё в порядке, Пенсионный фонд переведёт деньги продавцу квартиры, банку или в вуз.
Оформить документы удобно через сайт Социального фонда России (СФР) или портал Госуслуг.
450 000 ₽ на погашение ипотеки
- Общие условия.
Если в семье есть хотя бы трое несовершеннолетних детей, то государство может компенсировать до 450 тысяч рублей по ипотеке. Однако есть важное условие: третий ребёнок или последующие дети должны быть рождены в 2019 году или позже. Если же третий ребёнок появился на свет в 2018 году, то такая семья не получит компенсацию по ипотеке.
Важно отметить, что возраст детей не имеет значения, если ипотека была оформлена несколько лет назад или даже на вторичное жильё. Кроме того, в законе не указано, что квартира обязательно должна быть оформлена на всех членов семьи.
Государство компенсирует семье не более 450 тысяч рублей, если сумма долга по ипотеке меньше этой суммы, то будет погашен остаток. Однако неизрасходованная сумма не будет перенесена на будущее и «сгорит». Например, если семье осталось выплатить 300 тысяч рублей, то бюджет покроет эту сумму, а оставшиеся 150 тысяч семья уже не получит и не сможет использовать на другую ипотеку.
Если вы планируете третьего ребёнка до 2024 года, то, возможно, стоит не торопиться с досрочным погашением ипотеки и оставить эту возможность для государства.
- Как получить.
Федеральный закон, регулирующий эту форму государственной поддержки, уже вступил в силу. Кроме того, были разработаны правила, которые определяют порядок подачи заявления и подготовки необходимых документов.
Ипотечные каникулы на полгода
- Общие условия.
С 31 июля 2019 года у ипотечных заёмщиков появилась возможность законно не платить за квартиру в течение шести месяцев. Это решение было принято государством, которое позволяет заёмщикам получить отсрочку без необходимости получения разрешения от банка.
Однако каникулы предоставляются не всем, а только тем заёмщикам, которые оказались в трудной жизненной ситуации. Одной из таких ситуаций является увеличение количества иждивенцев при одновременном снижении дохода. Это правило также распространяется на многодетные семьи.
Для того чтобы воспользоваться отсрочкой, необходимо соответствовать следующим условиям:
* У заёмщика увеличилось количество иждивенцев, например, родился ещё один ребёнок.
* Среднемесячный доход за два месяца до подачи заявления снизился более чем на 30% по сравнению с доходом за последние 12 месяцев перед обращением за ипотечными каникулами.
* Ежемесячные платежи в ближайшие полгода составят более 40% от среднемесячного дохода, рассчитанного за предыдущие два месяца перед обращением за отсрочкой платежей.
Например, семья брала ипотеку, когда в ней было двое детей. У заёмщика было двое иждивенцев, и его зарплата составляла, скажем, 50 тысяч рублей. Ежемесячный платёж за квартиру составлял 19 тысяч рублей. Затем родился третий ребёнок, а папе понизили зарплату до 30 тысяч рублей. В результате количество иждивенцев увеличилось до трёх, а доход заёмщика снизился на 20 тысяч, то есть больше чем на 30%. Теперь папе приходится отдавать банку за квартиру более 40% своего дохода. Это и является одной из сложных ситуаций, которые дают право на отсрочку платежей.
Папа-заёмщик подаст в банк заявление, приложит к нему свидетельство о рождении третьего ребёнка и справку о доходах и получит полгода отсрочки. То есть семья сможет какое-то время вообще ничего не платить банку. Это не считается просрочкой, не вредит кредитной истории и не позволит приставам забрать квартиру. Отложенные платежи папа должен будет внести, когда весь кредит будет выплачен — в конце срока.
- Как получить.
Вы можете принести заявление в банк лично или отправить его по почте. В некоторых банках уже появилась возможность подать заявление онлайн через личный кабинет. В любом случае, вам нужно будет приложить документы, подтверждающие вашу сложную ситуацию. После этого банк отправит вам обновлённый график платежей. Как правильно оформить ипотечные каникулы, вы можете узнать из нашего разбора.
Бесплатный земельный участок
- Общие условия.
Семьи с тремя и более детьми имеют право на получение бесплатного земельного участка. Эта программа действует на федеральном уровне, но условия её реализации определяют региональные власти. Они выбирают подходящие участки и решают, кому их предоставить.
На практике многодетные семьи могут годами стоять в очереди на получение земли. В некоторых регионах тысячи семей ждут своей очереди, а власти выделяют лишь несколько участков в год, часто на окраинах без коммуникаций.
Тем не менее, если такая программа существует в вашем регионе, стоит подать заявление и встать на учёт. Даже если очередь подойдёт не сразу, стоит воспользоваться своим правом. Возможно, когда-нибудь вам повезёт получить от государства бесплатные 10 соток земли.
- Как получить.
Прежде чем подавать заявление, необходимо ознакомиться с условиями программы в вашем регионе. Эту информацию можно найти на сайте администрации.
В Московской области действует закон от 01.06.2011 № 73/2011-ОЗ, в Брянске — закон от 30.07.2019 № 77-З, а в Краснодарском крае — закон от 26.12.2014 № 3085-КЗ. В этих документах указано, куда нужно подавать заявление и какие документы приложить.
После того как вашу семью поставят в очередь, вам придётся следить за её продвижением и ждать. Списки участков и планы их распределения можно заранее посмотреть на сайте соответствующего органа, например, департамента имущества или земельного комитета.
Отпуск в любое время не по графику
- Общие условия.
Родитель троих детей в возрасте до 12 лет имеет право брать отпуск в любое удобное для него время, а не только в соответствии с утверждённым графиком. Даже если многодетная мама подписала график отпусков на декабрь и согласилась уйти в отпуск в марте, она может изменить своё решение и выбрать для отдыха другой период, например, июль.
Работодатель обязан предоставить многодетному родителю отпуск вне очереди, это его обязанность, а не право. Такая возможность есть как у отца, так и у матери.
Если же многодетному родителю отказывают в отпуске, когда он хочет его взять, это может стать поводом для жалобы. Работодатель рискует потерять значительные суммы из-за штрафов.
- Как получить.
Направьте заявление своему работодателю с указанием даты начала вашего очередного оплачиваемого отпуска. За три дня до этой даты вы должны получить отпускные. В первый день отпуска вы можете не выходить на работу.
Если ваш работодатель не согласен с вашей просьбой, не выплатил вам отпускные или угрожает увольнением, вы можете обратиться с жалобой в трудовую инспекцию.
Досрочная пенсия для мамы
До 2019 года женщина, воспитывающая пятерых детей, могла выйти на пенсию в 50 лет. Однако с 2019 года, при соблюдении тех же условий, право на досрочный выход на пенсию получили также матери троих или четверых детей. Они могут начать получать страховую пенсию по старости на три или на четыре года раньше, чем матери двоих детей.
- Когда многодетная мать может выйти на пенсию
**Выход на пенсию в зависимости от количества детей**
Когда пенсионный возраст будет окончательно повышен, мамы, у которых трое детей, смогут выйти на пенсию в 57 лет, а мамы с двумя детьми — в 60 лет.
Чтобы получить право на досрочную пенсию, мама должна иметь хотя бы 15 лет стажа и накопить определённое количество пенсионных баллов. В 2021 году для этого требовалось 21 балл, в 2022 — 23,4, а в 2023 — 25,8 балла.
При расчёте пенсии учитывается не только трудовой стаж, но и периоды ухода за ребёнком до полутора лет. Если мама вырастила троих детей, то за них можно получить 16,2 балла.
Многодетным отцам досрочная пенсия из-за детей не полагается, даже если он один работал и обеспечивал семью или если мама умерла.
- Как получить.
Чтобы узнать о своей пенсии, можно воспользоваться порталом «Госуслуги» или зайти на сайт Социального фонда России. Однако перед этим стоит проверить, какие периоды были учтены в стаже и сколько баллов накоплено. Эти сведения можно найти в выписке из лицевого счёта, которую можно получить бесплатно, быстро и без необходимости посещать социальный фонд.
Если вы обнаружили, что какие-то нестраховые периоды не были учтены, сообщите об этом. Например, если вы ухаживали за детьми, предоставьте документы, подтверждающие это, чтобы вам засчитали этот период и добавили баллы. После того как социальный фонд убедится, что у вас действительно есть право на досрочную пенсию, он назначит её и будет выплачивать.
Если вы не работаете, каждый год размер вашей пенсии индексируется. Если же вы продолжаете работать, пенсию тоже будут платить, но без индексации. Вместо этого будет проведён перерасчёт.
Региональные льготы
Помимо федеральных программ поддержки, существуют также пособия и субсидии на региональном уровне. В разных городах многодетные семьи могут иметь право на следующие льготы:
* бесплатное питание в школе;
* бесплатная школьная форма;
* субсидия на оплату коммунальных услуг;
* освобождение от транспортного налога;
* скидки на оплату парковки;
* бесплатный проезд в общественном транспорте;
* льготы при посещении театров и музеев.
Условия предоставления региональных льгот устанавливаются на местах. Даже определение «многодетной семьи» может отличаться в разных субъектах Российской Федерации. Кроме того, могут быть дополнительные требования, например: «Вы многодетная семья, но ваш доход слишком высок или квартира недостаточно маленькая – вам не будет предоставлена региональная поддержка».
Федеральные программы поддержки доступны для всех семей. Вычет по НДФЛ, льготная ипотека и освобождение от уплаты имущественных налогов предоставляются всем многодетным родителям независимо от их уровня дохода и жилищных условий.
Если у вас остались вопросы, пишите на https://myjus.ru и наши специалисты ответят на все ваши вопросы. Консультация бесплатная!
