короче, я написала там все на уровне дурачка, что-то не понять анриал
пояснения — ПП - платежное поручения, МОЛ - материально-ответственное лицо
при запуске программы открываем учетную политику, ставим галочки на затратах, готовой продукции, счета учета выбираем 20.01 и 26, цену — номенклатура, а не исходя из прошлого документа, потому что себестоимость продукции в задании может меняться
с помощью "помощник ввода остатков" заносим остатки на счета (они есть в задании, нужно полистать), если не сделать этого, то при инвентаризации и тд отклонение посчитать не получится, так как операции хоть и были проведены, но итог выйдет неверным, в случае если дойдешь до оборотки — просто не сойдется
по зп — выставляешь в соотвествии с заданием тип выплаты 20-го числа и тд
еще там по-моему в задании где мы счет выставляем или нам, не очень помню, в шпоре пометила как счет-фактура, там есть такие пометки как "(1)", "(2)", объясняю — один документ может вытекать из другого, то есть, там есть кнопка - "создать на основании..", и этими цифрами помечено сколько ВСЕГО должно получиться документов единого типа, из серии два акта, две накладные, два счета фактуры тдтп..
учетную политику по завершении редактирования лучше распечатать, не помню что конкретно, но вроде утверждение уч. политики организации и третий пунктик если листать сверху вниз, забыла как называется
документы складывать по порядку дат из серии 1 апреля, потом 2 апреля, доки группировать по одному заданию, то есть за одно задание (условно за 10 апреля) вышло 6 документов, скрепляешь их сразу степлером и в файл
Перед началом работы – «главное», «помощник ввода остатков»
Пример – 10.1 «сырье и материалы» - рулонная оцинкованная сталь
43 готовая продукция – профнастил
80.09 (уставный капитал, прочий), провести операцию в «операции веденные вручную»
99.01.1 прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогооблажения, субконто прибыль (убыток) от продаж, остаток кт сумма ну – кредиторская задолженность, дт нет
Получение кредита
Пример задания «Согласно кредитному договору № 1235/22 от 01 апреля 2024 г. ООО «ТРАНСМЕТАЛЛ» получило в ПАО Сбербанк на пополнение оборотных средств в сумме 4500000 руб. на срок 12 месяцев. Согласно условиям договора проценты за пользование кредитом составляют 10% в год. Начисление и уплата процентов производится ежемесячно. Оплата кредита – аннуитетными платежами 30-го числа каждого месяца.»
Вид операции – получение кредита в банке
Дата, сумма – как договоре
Плательщик – указанный в реквизитах
Статья ДДС – получение кредитов и займов
Назначение платежа – получение кредита
Счет учета 51
Счет от поставщика на оплату услуг
Две операции – покупки, счет от поставщика -> платежное поручение (очередность 5 (прочие платежи))
До какого нужно оплатить указано в счете, пример – «Оплата в течение 10 рабочих дней со дня выставления счета.»
Все ввести как указано в счете, контрагент тот, кто выставляет счет на оплату
Вид операции 2 – оплата поставщику
Счет от поставщика по оплате товара (счет-фактура)
Пример - покупка товара (рулонная сталь)
Поступление (акт, накладная) –> счет-фактура полученный на поступление (на основании документа акт (накладная)) –> счет от поставщика (покупки–>счета от поставщиков) –> платежное поручение (назначение платежа: оплата по счету №, сумма, в тч НДС) –> списание с расчетного счета (банк/касса–>платежные поручения)
Оборудование уходит на счет 08.04.1 (приобретение компонентов ОС)
Операция «Списание с расчетного счета» –> «оплата поставщику», в получатель указываем предприятие которое выставило счет
Счет учета 51 (расчетные счета), счет расчетов 60.01 (расчеты с поставщиками и подрядчиками), счет авансов 60.02 (расчеты по авансам выданным)
Ставка НДС указанная в договоре
Погашение задолженности автоматически
Пример - назначение платежа - оплата по счету № 285/24 от 05.04.2020 Сумма 2922630-00 В т.ч. НДС (20%) 487105-00 (сумма НДС)
При поступлении товара на склад переходим в раздел «покупки» –> «поступление (акты, накладные)» –> «товары»
Если поступило оборудование, то делаем все то же что описано выше + ОС/НМА–> принятие к учету ОС–> создать оборудование (счет 01.01)
Задание «В производство отпущена Рулонная оцинкованная сталь 0,45х1250 - 37 т.»
Производство–>требования-накладные, создать добавить материалы
Задание «получено на склад из производства»
Производство –> отчет производства за смену
---
По авансам, если внесли нам – счет расчетов 62.01, счет авансов 62.02
Задание выставлен счет на оплату кому-то
На примере
27.04.2024 г Выставлен счет ООО «Неопак».
Договор 1 от 27.04.2024 г. Предоплата 30%.
НДС 20% Профнастил С-8 м2 кол-во 2000 цена за единицу 490,00
Продажи, счет покупателю (счет на оплату для покупателя) –> банк/касса (банковские выписки) предоплата за продукцию–> продажи, реализация (1), отгрузка без перехода права собственности (сч. уч. 43) –> продажи, счет-фактуры(1) выданные на реализацию(на основании отгрузки)–>продажи, реализация отгруженных товаров(1)–> продажи, реализация товаров (накладная) (сч. уч. 43, 90.01.1, 90.02.1, 90.03 (2) –> продажи, счет-фактура выданные на реализацию (2)
Задание начисление ЗП
Зарплата/кадры–> создать начисление зп–> платежное поручение–> списание с расчетного счета (на основании ПП)
Выплата аванса
Для выплаты переходим в Зарплата и кадры – Ведомости в банк (Ведомости в кассу). Мы будем рассматривать выплату через банк. Создаем ведомость. В ней отмечаем, что это выплата аванса (переключатель), указываем корректную дату (не забываем следить, чтобы она совпадала с датой указанной в начислении зарплаты для этого сотрудника). Указываем месяц выплаты (месяц, указанный в документе Начисление зарплаты, а не месяц по дате выплаты) Нажимаем Заполнить.
Кнопка Заполнить привязывает конкретные виды ведомостей строго к конкретным способам выплаты, указанным в карточке сотрудника:
Ведомость на счета – выплаты на личные зарплатные карточки сотрудников
Ведомость в банк – выплаты по зарплатному проекту
Ведомость в кассу – выплаты наличными
Задание отпуск
Зарплата/кадры–> создать отпуск
Важно! Начисления по отпуску выплатить в день подписания приказа (если в приказе стоит 22.04, то и выплата должна быть произведена 22.04)
Если человек уходит в отпуск в середине месяца (условно 22 числа), то начисления по отпуску производим по принципу 22.04-30.04/01.05-06.05, т.е. делим на две части
Задание инвентаризация
Склад–> инвентаризация
Заполняем инвентаризационную комиссию согласно акту «о проведении инвентаризации», во вкладке «проведение инвентаризации» заполняем поля, в «товары» включаем те товары, которые пошли в инвентаризацию, заполняем кол-во отклонения (общую сумму делим на себестоимость)
Удержание с МОЛ
Операции введенные вручную–>операция, в содержании «удержание по недостаче»
Сумма дт-кт везде одинаковая
1. Дт 70, Кт 73.02 пп.6, ст.255 НК РФ
2. Дт 73.02 Кт 94
Задание оплата кредита
Банк/касса–>банковские выписки–>списание
Операция 1.
Вид операции – прочее списание
Получатель – банк, которому мы гасим кредит
Отражение в БУ – счет ДТ 91.02, статья ДДС «расходы на услуги банков» назначение платежа «оплата услуг банка за ведение счета»
Операция 2.
Операции введенные вручную–>погашение кредита
Дт 91.02 «расходы на услуги банков», Кт 60.02, внизу указываем банк и номер договора (отражение процентов по кредиту)
Дт 66.01 , внизу указываем банк и номер договора, Кт 51 (погашение основного долга)
Погашение кредита производится согласно договору, обычно 30 числа каждого месяца
Задание начисление процентов по кредиту
1.Платежное поручение–> прочее списание
2. Дт 91.02 (расходы на услуги) Кт 66.02
Существенная ошибка
1. Посмотреть сумму и счет ошибки
2. Найти дебет по счету: Сн+ОбД-ОбК=
3. Полученная сумма=100%
4. Сумма ошибки: определить %
