Инструкция, как использовать самый выгодный для каждого россиянина Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
ИИС - это одна из финансовых возможностей получения дополнительного дохода.
Это такой же брокерский счет только с налоговыми привилегиями и ограничениями по использованию.
С 1 января 2024 года можно будет открывать ТОЛЬКО индивидуальные счета третьего типа (ИИС-3), рассчитанные на долгосрочное инвестирование.
В чем же особенность ИИС-3?
- Минимальный срок действия ИИС - 5 лет (с постепенным увеличением срока, с 2031 года минимальный срок иис - 10 лет) (до 2024 годы было 3 года)
- Налоговый вычет можно получать каждый год
- Максимальная сумма пополнения BBC - не установлена (до 2024 года была до 1 млн рублей)
- Пополнить можно только в рублях
- Максимальная сумма пополнения, с которой можно получить 13% - 400 000 руб.
- Максимальная сумма вычета - 52000 рублей
- Один человек может иметь до трех ИИС (до 2024 года разрешалось иметь только один ИИС)
- ИИС -3 объединяет в себе два вида вычета: на взносы и отсутствие налога на прибыль при закрытии
Сегодня открыть ИИС можно не выходя из дома.
Например, в том же банке, где у вас открыта пластиковая карта. Нажимаете пару кнопок в приложении или на сайте банка.
Или второй вариант: в поисковике набираете «Открыть ИИС ...» (указываете в какой компании). Открываете официальный сайт компании и следуете по шагам.
Факты, которые вы могли не знать
- Срок действия ИИС начинается с даты заключения договора, а не с момента внесения средств на счет.
- ИИС можно переводить от одного брокера к другому или открыть новый ИИС у другого брокера и в течении 1 месяца закрыть старый ИИС.
- С помощью ИИС можно торговать на бирже: покупать и продавать акции, облигации и другие ценные бумаги.
- Минимальной суммы для открытия ИИС нет. Можно просто открыть ИИС и не пополнять. Если Вас уверяют в обратном, то это просто маркетинговый ход.
- Вычет на взносы можно получать не только с заработной платы, но и с
предпринимательской деятельности на ОСН, от официальной сдачи недвижимости в аренду.
- Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не менее 34 тыс. рублей в месяц (т.е. 400 000 в год) и пополнить ИИС не менее, чем на 400 тыс.рублей.
- ИИС пополнить можно только в рублях.
- В семье выгодно иметь ИИС обоим супругам и работать параллельно на двух.
- При разводе ИИС делится, как движимое имущество. Открыли до брака - не делится, во время брака - делится.
- Если брокер обанкротится, то с ценными бумагами ничего не случится, они хранятся на депозитарии. Их можно просто перевести к другому брокеру.
- Через 5 лет ИИС закрывать необязательно. 5 лет - это минимальный срок жизни ИИС для получения налоговых вычетов.
Но никто не заставляет по истечении 5 лет его сразу закрывать. Можно продолжать пользоваться счетом. Пополнять его и получать налоговые вычеты ежегодно. До тех пор пока государство не решит закрыть эту «лавочку»
Сейчас, как такового максимального срока жизни для ИИС не установлено.
Приятный бонус: после 5 лет счет можно закрывать в любой момент без потери налоговых льгот.
Дивиденды облагаются налогом. На ИИС-3 освобождается от налога только прибыль, которая получена от продажи активов. Например, вы купили акции по 400 рублей, а потом продали по 500 рублей. Получили прибыль - 100 рублей. С нее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право этот налог не платить. А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. Получили дивидендов 100 рублей. На счет зачислят (за минусом налогов) всего 87.
Так можно!
Открыть ИИС в январе 2024 году - пополнить ИИС в декабре 2028 года - запросить возврат НДФЛ в марте 2029 года - закрыть ИИС в январе 2030 года и забрать деньги со счета.
В этом случае счет у вас открыт на 5 лет, но деньги на счету у вас хранятся 8 месяцев и вы получите еще и возврат 13% от государства.
Пополнить ИИС можно на любую сумму и любыми суммами, хоть каждый день по 300 руб.
Золотое правило – откройте ИИС как можно раньше.
Не закрывайте и не снимайте деньги до истечения 5-летнего срока ИИС.
А у вас уже есть ИИС?