Налоговый вычет представляет собой компенсацию части уплаченного подоходного налога, ставка которого составляет 13%. Напрямую его никто не платит: когда вы получаете заработную плату, работодатель уже удерживает этот налог, прежде чем выплатить зарплату на руки.
Чтобы иметь право на налоговый вычет, необходимо быть официально устроенным на работу, иметь гражданство РФ и работать на работодателя, который своевременно и полностью уплачивает налоги.
Чтобы получить возврат НДФЛ, граждане должны заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить документы, которые свидетельствуют об оплате услуг или покупке товаров. Декларацию следует подать не позднее 30 апреля текущего года! Процесс возврата налога обычно занимает около четырех месяцев: три месяца на проверку документации и еще один месяц на пополнение счета налогоплательщика.
В России существует несколько видов налоговых вычетов:
- Стандартные. Предусмотрены для определенных групп граждан, включая родителей (опекунов) детей, лиц с инвалидностью и других льготников.
- Социальные. Даются за расходы на обучение, медицинские услуги, покупку полиса ДМС, благотворительные взносы и вложения в негосударственные пенсионные фонды.
- Имущественные. Применяются при операциях с недвижимым имуществом, позволяя вернуть часть уплаченных налогов при совершении таких операций.
- Инвестиционные. Предназначены для стимулирования инвестиционной активности граждан, включая вложения в ценные бумаги и иные инвестиционные инструменты.
Остановимся на каждом типе вычета более подробно.
Социальные вычеты
Социальный налоговый вычет в России предусматривает возможность компенсации затрат в рамках определенного лимита. Максимальная сумма, которую можно возместить по этому вычету, — 120 000 рублей: эта сумма включает в себя все возможные расходы, попадающие под категории социальных налоговых вычетов.
Это означает, что общая сумма всех затрат, будь то на образование, медицинские услуги или другие социальные расходы, не может превышать указанный лимит для возмещения в рамках социального вычета.
Стандартные вычеты
Стандартный налоговый вычет на детей в России оформляют либо на работе, либо непосредственно в ИФНС.
- Если оформление происходит через работодателя, используется специальная форма, информацию о которой (а чаще и саму форму) предоставит работодатель.
- При подаче заявления в налоговую инспекцию используется форма 3-НДФЛ.
Вычет уменьшает сумму, исчисляемую с зарплаты как налог на доходы физлиц (НДФЛ). Объём стандартного вычета на ребенка зависит от количества детей: на первых двух дают по 1400 рублей, а на третьего и следующих уже побольше, по 3000 рублей за каждого.
Важно отметить, что вычет на ребенка могут получать оба родителя, что удваивает его экономическую выгоду для семьи.
Имущественные вычеты
Имущественный налоговый вычет дают за покупку жилья, включая квартиры и дома, а ещё за процентные выплаты по ипотечным кредитам или их рефинансированию.
Максимум по затратам на покупку дома или квартиры установлен в размере 2 миллионов рублей, что позволяет вернуть до 260 000 рублей (2 000 000 рублей х 13%). По процентам по ипотеке вычет не может превышать 3 миллиона рублей, что дает возможность возврата до 390 000 рублей (3 000 000 рублей х 13%).
В случае приобретения жилья супругами один из них может оформить возврат НДФЛ за покупку жилья, а другой — за уплаченные проценты по ипотеке, что оптимизирует сумму возвращаемого налога.
Важно отметить, что объёмы возвращаемого налога не должны быть больше суммы налога, уплаченного за весь год. Если сумма вычета больше годовых начислений, неиспользованную сумму можно перенести на следующий год для дальнейшего возврата.
Вычеты для инвесторов
Инвестиционный вычет в России охватывает операции с акциями, облигациями и другими обязательствами, а также пополнение на индивидуальный инвестсчет (ИИС).
Этот вычет позволяет вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) с доходов, полученных от торговли на фондовой бирже. Вы можете управлять своими инвестициями самостоятельно или доверить это управляющим компаниям. Для получения вычета важно, чтобы ИИС был открыт минимум на 36 месяцев и ежегодно пополнялся, при этом средства с него использовать нельзя.
Чтобы оформить инвестиционный вычет, вам потребуются:
- ИНН, который можно узнать на сайте налоговой службы,
- Электронная подпись для подачи документов через интернет,
- Реквизиты вашего счета для перечисления НДФЛ,
- Форма 2-НДФЛ от работодателя,
- Копии всех документов, подтверждающих инвестиционные операции,
- Заполненная форма 3-НДФЛ, которую следует искать на сайте налоговой, приложив сканы необходимых документов.
При заполнении 3-НДФЛ могут возникнуть вопросы или трудности: в таком случае можно обратиться за консультацией в налоговую службу или воспользоваться услугами специалиста, который поможет заполнить декларацию.
ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ на мой YouTube канал!
Ставьте ПАЛЕЦ ВВЕРХ и ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ на Дзен канал.
Читайте также:
✅Измены в исламе запрещены, а наложницы — нет. Почему?
✅ Советские изобретения, которые изменили мир — но про это мало кто знает
✅Чего моряки боялись сотни лет – самые опасные явления. Часть 1
✅Устаревшие пищевые традиции советских времён. Часть 2
