Микрофинансовые организации (МФО) имеют две формы микрофинансовые компании (МФК) и микрокредитные компании (МКК).
МФК - это крупная форма микрофинансового бизнеса. На 2023 год их в реестре ЦБ всего около 35 организаций. Данная форма МФО может быть преобразована в банк. К ней очень много требований как по регистрации, так и по ведению учета.
МКК - это малая форма микрофинансового бизнеса. Организаций в такой форме более 1000 действуют в РФ.
Общие положения о МКК
МКК — вид МФО, к работе которой применяется ряд законодательных ограничений и требований. МКК имеет право привлекать для осуществления своей деятельности денежные средства физических лиц, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц.
Деятельность МКК регулируется Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».
При осуществлении профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов клиентам МКК руководствуется Федеральным законом № 353 «О потребительском кредите (займе)».
Согласно законодательству нашей страны, перед выдачей займов каждая микрофинансовая организация должна быть в обязательном порядке зарегистрирована. После регистрации ООО в качестве МКК, организация обязана в течении 90 дней вступить в Единый государственный реестр МФО ЦБ РФ (п. 15 ст. 5 № 151-ФЗ).
МКК обязательно должна вступить в СРО не позднее, чем через 90 дней с момента прохождения регистрации в едином реестре (п. 1 ст. 7.2 № 151-ФЗ).
В соответствии с частью 7.1 статьи 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» устанавливаются требования к минимальному размеру собственных средств (капиталу) МКК:
- с 1 июля 2020 года - один миллион рублей;
- с 1 июля 2021 года - два миллиона рублей;
- с 1 июля 2022 года - три миллиона рублей;
- с 1 июля 2023 года - четыре миллиона рублей;
- с 1 июля 2024 года - пять миллионов рублей.
Правовые основы деятельности МКК установлены Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», ограничения для микрокредитных компаний определены частями 1 и 3 статьи 12 данного закона.
В настоящее время в отношении МКК, действуют Базовые стандарты, которые МКК обязаны соблюдать:
- Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц – получателей финансовых услуг микрофинансовых организаций (МФО)
Базовый стандарт разработан саморегулируемыми организациями МФО в соответствии с требованиями регулятора. Стандарт устанавливает правила, которыми микрофинансовые организации должны руководствоваться при взаимодействии с потребителями их услуг.
- Базовый стандарт по управлению рисками микрофинансовых организаций
Базовый стандарт разработан саморегулируемыми организациями МФО в соответствии с требованиями регулятора. Стандарт устанавливает перечень рисков, с которыми могут столкнуться участники микрофинансового рынка и устанавливает для МФО требования к организации системы управления рисками.
- Базовый стандарт совершения МФО операций на финансовом рынке. Устанавливает условия, порядок и основные принципы совершения операций по выдаче микрозаймов и привлечению МФО денежных средств физических лиц.
Надзор за деятельностью МКК осуществляет Центральный банк России и СРО. В связи, с чем МКК обязаны на постоянной основе в соответствии с нормативными актами Банка России сдавать отчетность в электронной форме посредством личного кабинета на портале Банка России.
Кроме всего прочего МКК, как компания, осуществляющая операции с денежными средствами обязана соблюдать требования Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Регистрация МФО в форме МКК включает несколько этапов:
- регистрация юридического лица в ИФНС;
- внесение МКК в реестр ЦБ РФ;
- вступление МКК в СРО.
1 ЭТАП: Регистрация МКК в ИФНС
Необходимо учесть, что МКК может быть как коммерческим, так и некоммерческим юридическим лицом.
В данной статье рассматриваем регистрацию коммерческого юридического лица - ООО (общество с ограниченной ответственностью).
Для регистрации некоммерческого МКК есть особенности, постараюсь сделать отдельную статью на данную услугу. Мы её также оказываем.
Стоимость данной услуги 15 000 рублей
Срок подготовки документов: 1-5 рабочих дней
В стоимость включено:
- разработка и подготовка полного пакета документов для регистрации в ИФНС, включая Устав;
- консультации специалистов на всех этапах регистрации.
В стоимость не включены нотариальные услуги, тариф банка при открытии счета, государственная пошлина и печать.
*В соответствии со ст. 4.1-1. 151-ФЗ к органам управления микрофинансовой организации предъявляются определенные требования, которые необходимо учесть при назначении руководителя МКК. По данному важному вопросу отдельная статья!
А также есть особенность по выбору наименования МКК - отдельная статья!
2 ЭТАП: Внесение МКК в реестр МФО ЦБ РФ
Стоимость данной услуги 15 000 рублей
Срок подготовки: 1-5 рабочих дней
В стоимость включено:
- разработка и подготовка пакета документов для внесения в Реестр (заявление в ЦБ России, таблицу с участниками по утвержденной форме, письмо о юр. адресе ООО, копии учредительных документов);
- отправка пакета документов в ЦБ РФ;
- сопровождение всего процесса включения в реестр МФО ЦБ РФ;
- консультации специалистов на всех этапах регистрации.
В стоимость не включены госпошлина, ПВК.
Стоимость Типовых ПВК – 10 000 рублей.
3 ЭТАП: Вступление в СРО для МФО
Стоимость данной услуги 5 000 рублей
Срок подготовки: 1-5 рабочих дней
Так как в соответствии с ФЗ 151, МФО обязаны вступить в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, в течение девяноста дней, следующих за днем внесение сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций, предлагаем вам:
- подготовку полного пакета документов для СРО(заявление о вступлении, анкета, протокол, расчет членского взноса);
- письменное консультирование.
В настоящее время, в ЦБ Российской Федерации зарегистрированы следующие СРО МФО:
1) СРО «МиР» https://www.npmir.ru/ позиционирует себя как СРО для крупных МФО, имеет повышенные взносы;
2) НП «Альянс МФО «ИРМСБ» https://alliance-mfo.ru/ позиционирует себя как для мелких МФО и некоммерческих МФО.
