Я сажусь в экспресс Москва-Дубна, на мне маска и резиновые перчатки, а в сумочке верный спутник - антисептик. Я знаю, чем я займусь в эти 2 часа пути. Наконец-то уже можно: я открою ИИС - жду этого момента с 2015 года! Поезд медленно и плавно стартует. Стартую и я. Это был июль 2020.
Дорогой мой ИИС! Через пару дней тебе исполнится ровно 3 годика. Это возраст совершеннолетия.
Дальше у нас с тобой 2 пути:
- можем разойтись разными дорогами (я тебя закрою и выведу средства)
- продолжим дальше вместе
Почему трёхлетний возраст так важен для ИИС и что это за питомец такой - расскажу в этой статье.
Что такое ИИС
ИИС - индивидуальный инвестиционный счёт - инструмент, с помощью которого физические лица могут торговать ценными бумагами и валютой на бирже. Аналог брокерского.
Открыть его можно у любого брокера, мой открыт в тиньке (при регистрации по моей ссылке вам подарят акцию стоимостью до 8000₽)
Способ инвестирования посредством ИИС появился в 2015 году, с целью повышения финансовой грамотности населения РФ и возможности формирования гражданами накоплений.
⚡️Максимальная сумма пополнения счёта - 1 млн.руб. в год.
Одновременно можно иметь только 1 ИИС (если больше, то пропадёт право на получение налогового вычета). Исключение: в течение месяца при переносе ИИС от одного брокера к другому можно иметь 2 ИИС.
Отличие ИИС от обычного брокерского счёта
По своей сути ИИС это и есть брокерский счёт, но с некоторыми нюансами в виде льгот по налогообложению. Открывать ИИС вместо обычного брокерского счета имеет смысл именно для получения инвестиционного вычета.
⚡️Важно: налоговый вычет можно получить, если в год, за который хотите его получить, у вас был налогооблагаемый НДФЛ доход.
Существует 2 типа налогообложения для ИИС (можно примерить один тип налогообложения на выбор):
⏭️ИИС-1 (налоговый вычет на взнос):
можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесённой за год суммы, но не более 52 тыс.руб. (то есть с суммы пополнения до 400 тыс.руб.).
⚡️Лайфхак: Если боитесь фондового рынка как огня, то можно просто внести деньги на счёт как на вклад, ценные бумаги приобретать при этом не обязательно (но выгоднее: если вложитесь, например, хотя бы в ОФЗ, то ещё больше увеличите свою доходность).
ИЛИ:
⏭️ ИИС-2 (налоговый вычет на доход):
по сделкам с ценными бумагами, завершёнными «в плюс», то есть с прибыли НДФЛ можно не уплачивать (при условии, что не использовали вычет на взнос).
Налог удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете.
⚡️Лайфхак: деньги сегодня ценнее, чем деньги завтра! пока деньги у вас и ещё не оплачены в налоговую в виде НДФЛ, можно вложить их в ценные бумаги и получить дополнительный доход (иными словами, прокрутить лишний раз ещё не уплаченный НДФЛ).
Кстати, скоро появится тип ИИС-3, который заменит эти 2 вида счетов. И халява закончится… Обязательно расскажу, чтобы вы успели «впрыгнуть в последней вагон».
❗️Вывести деньги с ИИС можно только в случае закрытия счёта.
Вот мы и подошли к тому, с чего я начала:
Моему ИИС исполнилось 3 года
Тип моего счёта - с вычетом на взнос (тип не выбирается заранее: вы либо подаёте в налоговую вычет на взнос, либо при закрытии счёта вычет на доход от финансового результата по операциям с ценными бумагами).
Я получала вычет за 2020 и 2021 года, за 2022 год моя ленивая жо сущность ещё не потрудилась этого сделать (мне стыдно, я обычно не такая жду трамвая: если есть возможность получить денежки, то ноги в руки и бегом, а тут что-то расслабилась).
Если ИИС закрыть ранее наступления 3-летнего рубежа, придётся вернуть взад полученный налоговый вычет, да ещё и пени заплатить за пользование средствами государства (1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования).
Отберут, не сомневайтесь (возникнет задолженность к уплате в личном кабинете налоговой).
После трёх лет можно
- либо продолжать как ни в чём ни бывало: пополнять, получать вычет, инвестировать или смотреть как это делают другие)
- либо закрыть, вывести средства, полететь на Мальдивы или в Вегас.
На Мальдивы я пока не собиралась, вот думаю, закрывать ли?
Скорее всего, закрывать не буду: продолжу пополнять и получать вычет. Многие ценные бумаги в портфель приобретались давно, ещё 3 года назад.
Мой счёт в прошлом году тоже тряхнуло.
Ничего сбрасывать в панике я не стала, но и хорошенько закупиться на низах на большие суммы не получилось - их у меня просто не было. Что-то усредняла по мелочам, но особого влияния это, конечно, не оказало.
Может, расскажу позже, какая была просадка и что я с этим делала.
Всем прибыли и побольше!
