Многодетные семьи в России могут получать налоговые льготы. Для семей, где воспитывается три и более детей, это будет хорошей дополнительной поддержкой. Какие льготы по налогам положены многодетным и как их получить в 2023 году?
Три налоговых вычета для многодетных семей
Первый: Налог на недвижимое имущество
Ежегодно все владельцы жилой недвижимости обязаны платить за него налог. Однако на него есть вычет, и он распространяется на всех плательщиков. Стандартные размеры вычета следующие:
- На дом — 50 кв. м;
- На квартиру — 20 кв. м;
- На часть квартиры либо комнату — 10 кв. м.
Налоговая инспекция присылает такой вычет в автоматическом режиме, и он дается на каждый объект жилья. Однако многодетные семьи (трое детей до 18 и до 24 лет при очной учебе) могут получать и дополнительный вычет:
- На дом — по 7 кв. м на каждого ребенка, не достигшего совершеннолетия (18 лет);
- На квартиру — по 5 кв. м.
Чтобы вам стало все ясно, приведем пример.
Допустим, семья из 5 человек (два родителя и несовершеннолетние дети) живут в квартире, площадь которой составляет 60 кв. м. Тогда налог на жилое имущество начисляется на 25 м2. Потому что вычет на квартиру это 20 м2, + трое детей это еще 15м2. В сумме это дает 35. Эту цифру отнимаем из 60.
Отметим, что в 2023 году налог на имущество зависит от кадастровой цены жилья. Стандарт — 0,1% от него, но в регионах этот показатель может вырастать до 0,3% (выше закон не разрешает).
--------------------------------------------------------------------------------------
Также надо принять во внимание, что только на один жилой объект предоставляется вычет. Если у многодетной семьи их несколько (к примеру, квартира и частный дом), она должна подать в налоговые органы информацию, на какой объект будет вычет. При отсутствии такого заявления, инспектора выбирают жильё с большим налоговым начислением.
----------------------------------------------------------------------------------
Риски кредитных каникул при оформлении в 2023 году
-------------------------------------------------------------------------------------
Второй: Земельный налог до 600 кв. м
Второй вычет касается земельного налога. Он не платится, если у многодетной семьи есть участок земли с площадью, не превышающей 6 соток. При превышении этого показателя автоматически начисляется налог, исходя из кадастровой стоимости (она вносится в ЕГРН), но с вычетом 600 кв. м.
Пример:
Допустим, у многодетной семьи размер земельного участка составляет 10 соток с кадастровой стоимостью в 300 тыс./сотка, а налоговая ставка — 0,3%. Такая льгота позволит семье ежегодно платить налог в размере 3 600 руб.:
4 сотки (10-6) х 300 тыс. х 0,3%
Как и при предыдущем вычете, в расчет берется только один объект. Все прочие условия также аналогичны.
Третий: На ребенка
Третий вид вычета - вычет из подоходного налога на каждого ребенка. Подоходный налог, или налог на доходы физических лиц (НДФЛ) - это 13%, которые вычитаются из официальной заработной платы. Налогооблагаемая база работника с детьми уменьшается, что автоматически увеличивает его зарплату. Стандартный вычет полагается семье, в которой проживает от одного ребенка (может быть под опекой) в возрасте до 18 либо до 24 (очное обучение) лет. Вычет предоставляется за каждого ребенка.
-----------------------------------------------------------------------------------
Размеры вычетов:
- На 1-го и 2-го ребенка — 1 400 руб.;
- За третьего и каждого последующего ребенка — 3 000 руб.;
- Если ребенок инвалид первой либо второй группы, родителям и усыновителям дается 12 000 руб., опекунам и попечителям - 6 000 руб.
------------------------------------------------------------------------------------
👉🏼Рефинансирование ипотеки
--------------------------------------------------------------------------------------
🏢Ипотека с материнским капиталом
--------------------------------------------------------------------------------------
Сумма каждый месяц вычитается из официального дохода (зарплаты), облагаемой НДФЛ, и разница умножается на 13% налога.
Пример:
В семье трое детей. Два родителя имеют (каждый) зарплату в 30 тыс. руб. С учетом вычетов на всех троих детей налог составит:
(30 000 – (1 400+1 400 +3 000)) * 13% = 3 146 руб.
Без вычета налог каждого родителя бы составлял:
30 000 * 13% = 3 900 руб.
Другими словами, каждый родитель экономит 754 руб. в месяц, а это 9 048 руб. в год! На двоих родителей экономия семейного бюджета составит 18 096 руб. в год.
Чтобы получить вычет, нужно заполнить заявление 3-НДФЛ на сайте налоговой службы либо у работодателя. При работе в нескольких компаниях, вычет дается в одной, на выбор заявителя.
Отсчет ведется с начала года. Как только ежегодный доход родителей/опекунов превысит 350 тыс., вычет отменяется. Однако с началом нового года можно вновь получать его.
----------------------------------------------------------------------------------
✅Дебетовые карты МИР с бесплатным обслуживанием
------------------------------------------------------------------------------------
Отмена налога при продаже жилого имущества
Семья даже с двумя несовершеннолетними детьми освобождается от уплаты налога, если она продает жилье, независимо от срока его нахождения в их собственности. Однако выдвигаются пять условий:
- Покупка совершена до 30 апреля года (к примеру, 2024), который идет за тем годом (2023), в котором старое жилье было продано.
- Кадастровая стоимость либо жилплощадь нового объекта должна превосходить аналогичные показатели старой недвижимости.
- Кадастровая стоимость реализованного жилого объекта не превосходит 50 млн. руб.
- В семье от 2-х детей до 18 или до 24 лет (при очном обучении).
- В момент продажи членам семьи не принадлежит свыше 50% (в совокупности) другого жилого объекта с площадью больше приобретаемого.
Пример:
Допустим, семья с тремя несовершеннолетними детьми продала в октябре 2022 году квартиру за 20 млн. В апреле 2023 она приобрела новый жилой объект стоимостью в 48 млн. Так как все условия, указанные выше, выполнены, не нужно платить налог с продажи старой квартиры.
------------------------------------------------------------------------------
👉 Подписывайтесь на канал — здесь много полезного
-----------------------------------------------------------------------------
