Налоговая уже точит зубы на предпринимателей, работающих с маркетплейсами. И если сейчас не разобраться с тем, как правильно платить налоги с Вайлдберриз, можно влететь по-крупному. Я каждый день общаюсь с десятками селлеров, и вижу, что многие совершают одни и те же ошибки, которые потом выливаются в доначисления, штрафы и нервотрёпку.
Сегодня я расскажу о пяти самых "убойных" ошибках при расчете налогов на Wildberries, которые могут стоить вам денег и спокойного сна. Давайте разбираться, чтобы ваш бизнес не накрылся медным тазом!
Ошибка №1: "Мой доход — это то, что пришло мне на счёт"
Вот это прям самая распространенная и опасная ошибка! Примерно 80% новичков на маркетплейсах считают, что их доход — это деньги, поступившие на расчётный счёт. И потом искренне удивляются, когда налоговая начинает их трясти.
Как на самом деле: Ваш доход — это вся стоимость реализованного товара, указанная в отчетах Wildberries. То есть сумма до вычета комиссий, вознаграждений и прочих удержаний маркетплейса.
Пример из жизни: Предприниматель продал на ВБ товаров на 1 миллион рублей. После вычета всех комиссий и услуг на его счёт пришло 700 тысяч. Он отразил в декларации только эти 700 тысяч. Налоговая же видит, что реальные продажи — 1 миллион. Результат: доначисление налога с 300 тысяч, плюс пени, плюс штраф 20%. Получается примерно 20-25 тысяч рублей "из ниоткуда".
Как исправить: Всегда ориентируйтесь на строку "Всего стоимость реализованного товара" в отчетах ВБ. Именно эта сумма — ваш налогооблагаемый доход.
Ошибка №2: "Я не учитываю выкупные отчеты"
Многие селлеры забывают о том, что Wildberries формирует два типа отчетов: офертные (продажи внутри России) и выкупные (международные продажи). И часто в налоговую декларацию попадают только офертные отчеты.
Как на самом деле: Если ваши товары продаются за границей (Казахстан, Беларусь и другие страны), то ВБ формирует выкупные отчеты. По сути, маркетплейс выкупает у вас товар и сам экспортирует его. Но для вас это все равно доход!
Пример из жизни: Селлер продавал товары в России и Казахстане. В декларации отразил только российские продажи. Во время проверки налоговая обнаружила, что доход занижен на 200 тысяч (продажи в Казахстане). Результат: доначисление налога, пени и штраф.
Как исправить: Выгружайте реестр всех отчетов в Excel и обращайте внимание на колонку "Тип отчета". Суммируйте доходы из обоих типов отчетов (офертных и выкупных).
Ошибка №3: "Я забыл про компенсации и прочие выплаты"
Часто селлеры не учитывают в доходах различные компенсации и дополнительные выплаты от Wildberries. А это тоже доход!
Как на самом деле: Если ВБ повредил ваш товар и выплатил компенсацию, это считается доходом. То же самое касается всех дополнительных выплат от маркетплейса.
Пример из жизни: На складе ВБ повредили товары предпринимателя на 50 тысяч рублей. Маркетплейс выплатил компенсацию. Селлер не включил эту сумму в доходы, считая это возмещением ущерба. Налоговая посчитала иначе: это реализация товара, а значит — доход.
Как исправить: Включайте в доходы все суммы из разделов "Компенсация ущерба" и "Прочие выплаты" в отчетах ВБ.
Ошибка №4: "Я неправильно учитываю возвраты"
С одной стороны, многие забывают вычитать возвраты из доходов. С другой стороны, некоторые вычитают их неправильно.
Как на самом деле: Возвраты — это единственное, что можно и нужно вычитать из общей суммы дохода. Но здесь важно правильно определить, какие возвраты относятся к текущему налоговому периоду.
Пример из жизни: Селлер продал товар в декабре 2024, а возврат произошел в январе 2025. Он вычел этот возврат из доходов за первый квартал 2025 года. Но налоговая считает иначе: возврат должен уменьшать доходы того периода, в котором была продажа. Решение: подать уточненную декларацию за 4 квартал 2024.
Как исправить: Внимательно отслеживайте, к каким продажам относятся возвраты. Если возврат относится к продаже из прошлого налогового периода, подавайте уточненную декларацию за тот период.
Ошибка №5: "Я не веду подробный учет отчетов ВБ"
Многие селлеры не сохраняют отчеты Wildberries, полагаясь на то, что всегда смогут их скачать из личного кабинета. А потом оказывается, что достать отчеты за прошлые периоды не так-то просто.
Как на самом деле: При налоговой проверке вам придется доказывать, что вы правильно рассчитали свои доходы. Без сохраненных отчетов это сделать практически невозможно.
Пример из жизни: Налоговая запросила у предпринимателя подтверждение доходов за прошлый год. Селлер попытался скачать старые отчеты из личного кабинета ВБ, но обнаружил, что они доступны только за последние несколько месяцев. В итоге пришлось делать официальный запрос в Wildberries и платить за восстановление отчетов.
Как исправить: Сохраняйте все отчеты ВБ на компьютере или в облаке. Еще лучше — распечатывайте их и храните в папке. Создавайте собственную таблицу учета доходов, где будете фиксировать все суммы из отчетов.
Бонусная ошибка: "Я забыл про дату дохода"
Это ещё одна распространенная ошибка, о которой стоит упомянуть. Многие селлеры учитывают доход по дате поступления денег на счет, а не по дате отчета Wildberries.
Как на самом деле: Датой получения дохода считается дата отчета о продажах, а не дата поступления денег на расчетный счет. Это важно для определения, в какой налоговый период включать доход.
Пример из жизни: Отчет ВБ датирован 31 декабря 2024 года, а деньги пришли 3 января 2025. Селлер включил этот доход в первый квартал 2025 года. А должен был — в четвертый квартал 2024.
Как исправить: Всегда ориентируйтесь на дату отчета о продажах, а не на дату поступления денег.
Как избежать проблем с налоговой: практические советы
- Создайте систему учета. Заведите таблицу в Excel, где будете фиксировать все отчеты ВБ, их тип, дату и суммы.
- Регулярно сверяйтесь с личным кабинетом. Не ждите конца квартала или года, проверяйте и фиксируйте данные еженедельно.
- Консультируйтесь с профессионалами. Если сомневаетесь в расчетах, лучше проконсультироваться с бухгалтером или налоговым консультантом, специализирующимся на маркетплейсах.
- Сохраняйте доказательную базу. Все отчеты, выписки, скриншоты — все, что может подтвердить ваши расчеты при проверке.
- Не бойтесь уточненных деклараций. Если обнаружили ошибку, лучше самостоятельно подать уточненную декларацию, чем ждать, пока ее найдет налоговая.
Заключение
Работа с налогами на Wildberries может показаться сложной, особенно если вы новичок. Но если разобраться в основных принципах и избегать типичных ошибок, вы сможете спать спокойно, не боясь писем из налоговой.
Помните: правильный расчет налогов — это не просто формальность, а защита вашего бизнеса и ваших денег. А незнание закона, как известно, не освобождает от ответственности.
И последнее: лучше потратить немного времени на изучение налоговых нюансов сейчас, чем потом тратить гораздо больше времени и денег на решение проблем с налоговой.
Записывайтесь на консультацию: 👉 https://t.me/Aleksandr_Makarov_21
Подписывайтесь на мои социальные сети – у меня все про налоги, бухгалтерию и финансы:
- Telegram-канал: https://t.me/MakarovKonsalting
- Нельзяграм*: https://www.instagram.com/makarov.konsalting
- ВКонтакте: https://vk.com/makarovkonsalting
META (заблокированная организация на территории РФ)
