Наступил новый год. А значит, самое время оформлять документы, чтобы получить налоговый вычет. Если вы в прошлом году потратились на лечение, обучение, спорт или купили квартиру, то часть деньги вполне можно вернуть. Тем более что с 2024 года получить налоговый вычет стало проще благодаря упрощённому порядку оформления. Есть и другие нововведения. Мы расскажем, как сэкономить средства и поправить семейный бюджет.
Кто может получить вычет
- россияне с официальным доходом, с которого уплачен НДФЛ;
- резиденты РФ, проживающие в России не менее 183 дней.
Существует ограничение по сроку давности. Максимальный срок подачи документов для возврата социальных налоговых вычетов – три года с момента расходов. При этом срок давности не распространяется на вычеты с покупки недвижимости и ипотеку.
Социальные вычеты
За что
Обучение, лечение и медикаменты, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, физкультурно-оздоровительные услуги.
Сколько
13% от потраченных средств (все расходы суммируются).
Лимит
С 1 января 2024 года совокупный размер социальных вычетов увеличен до 150 тысяч рублей, а вычет на обучение детей и подопечных — до 110 тысяч рублей. То есть в год можно вернуть 19 500 и 14 300 рублей соответственно. Если потратили больше, то оставшаяся сумма на следующий год не переносится.
Исключения
Если лечение дорогостоящее (перечень утверждён постановлением Правительства РФ), то ограничений по сумме нет.
Внимание! К перечню расходов, дающих право на социальный вычет, добавились расходы на оплату очного обучения мужа или жены.
Пример № 1
Человек в 2024 году купил абонемент в фитнес-клуб за 25 тысяч рублей, а также потратил на лечение 50 тысяч рублей. В общей сложности 75 тысяч рублей. 13% от от этой суммы ему вернут – 9750 рублей.
Пример № 2
Нижегородец устанавливал зубные импланты, потратил 320 тысяч рублей. Это дорогостоящее лечение, поэтому лимита нет. Ему вернут 41 600 рублей.
Ещё новости по теме
Туристический налог: что это такое и придется ли туристам переплачивать за отдых
Туристический налог ввели еще в одном округе Нижегородской области
Имущественные вычеты
За что
За покупку или строительство жилья, приобретение земельного участка. Также на налоговый вычет могут претендовать россияне, взявшие кредиты и целевые займы для строительства жилья и покупки земли для этих целей (в данном случае вычет направят на погашение процентов).
Сколько
13% от максимальной суммы.
Лимит
При покупке или строительстве – 2 млн рублей. При погашении процентов по целевым кредитам – 3 млн рублей. Неиспользованный остаток вычета можно перенести на другой объект. Вычет по процентам перенести нельзя.
Исключения
Вычет нельзя получить, если жильё приобреталось за счёт работодателя, маткапитала или других бюджетных средств, а также если сделка заключена с супругой/супругом, родителями, детьми, братьями и сёстрами.
Внимание! При покупке квартиры в браке вычетом в 2 млн рублей может воспользоваться каждый из супругов, по заявлению они могут распределить вычет между собой в любых пропорциях.
Пример № 1
Человек купил дачу за 1,5 млн рублей, ему вернут 13% от этой суммы – 195 тысяч рублей.
Пример № 2
Недвижимость стоит 4 млн рублей, вычет составит 13% от лимита в 2 млн рублей – 260 тысяч рублей.
Как подать декларацию
Удобнее всего заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в электронном виде с помощью специальной программы или онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Шаг № 1. Сгенерировать электронную подпись (если у вас её ещё нет): Профиль. → Настройки профиля. → Электронная подпись.
Шаг № 2. Оформить декларацию («Получить вычет» или «Подать декларацию»). Интерактивные подсказки помогут внести нужные сведения. Сайт автоматически подтянет данные, которые есть в ФНС, сумма налога будет рассчитана сервисом.
Шаг № 3. Приложить унифицированную справку об оплате услуг, если организация, которая предоставила услуги, откажется самостоятельно направить в налоговую данные о ваших расходах (с 2025 года организации сами будут загружать необходимые сведения).
Шаг № 4. Пакет документов подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Одновременно с декларацией подаётся заявление на возврат НДФЛ, важно правильно указать банковский счёт для перечисления денег.
Шаг № 5. В разделе «Декларации» личного кабинета будет отображаться ход проверки.
На заметку: способы накопления денег
Проценты от покупок. Возьмите за правило откладывать 5-10% от покупок в копилку. Например, пошли на рынок и потратили 2000 рублей на продукты. Значит, 200 рублей кладём в копилку.
Откладывайте фиксированную сумму. Предположим, каждый день по 50 рублей. Кажется, что это копейки, но в конце года у вас будет порядка 18 тысяч рублей.
Статью расходов – в накопления. Выделите 1-2 статьи расходов, от которых вы можете отказаться. Например, кофе на вынос или бизнес-ланч. Расчёт прост: если вы 5 дней в неделю покупаете кофе за 150 рублей, то в неделю тратите на него 750 рублей. В месяц – примерно 3000. Откажитесь от этой привычки, а сэкономленные деньги положите в копилку.
