Сегодня мы часто слышим от наших властей, что ставка так называемого подоходного налога в России одна из самых низких в мире, всего 13%. Это ставится в заслугу действующей власти, ведь при такой низкой ставке наш гражданин, в отличие от граждан развитых стран, якобы получает большое количество бесплатных услуг - от медицинской помощи, образования и благоустройства городов и сёл до обеспечения безопасности и неприкосновенности частной собственности.
Действительно ли мы получаем от государства так много, платя государству так мало?
Сколько платим мы
Государство утверждает, что россияне платят налогов куда меньше, чем граждане многих развитых стран. Действительно, размер ставки налога на доход физических лиц (НДФЛ) в России по сравнению с развитыми странами довольно мал: 13% - это не так много. Но есть важные нюнасы, в которых стоит разобраться.
Вспомните, какие налоги платите лично Вы? - Прежде всего, это, конечно, НДФЛ, размер которого каждый из нас видит в конце месяца в расчётном листке.
Кроме того, многие граждане платят налоги на недвижимость, имущество и транспорт, декларируют и другие свои доходы, где ставка может достигать 35-40%.
Получив зарплату, мы идём в магазин и оплачиваем товары по цене, в которую включён НДС в размере, как правило, 20%. (За исключением некоторых категорий товаров, где НДС несколько ниже. Например, детские товары, лекарства и т.д.).
Ещё в цену некоторых товаров включена стоимость акциза - косвенного налога, который государство устанавливает для отдельных видов продукции (например, алкогольной или табачной). Нельзя забывать и про таможенные пошлины, которые тоже включаются в цену тех товаров, которые приехали к нам из-за границы.
В итоге получается, что налоги мы платим не просто 1-2 раза в месяц со своей зарплаты или 1 раз в год при подаче декларации. Но на самом деле мы платим их ЕЖЕДНЕВНО, пользуясь услугами и совершая покупки.
Кроме того, государству в его внебюджетные фонды уходит около 30% от ежемесячной зарплаты сотрудника до уплаты НДФЛ, и эти деньги формально платит не сам работник, а его работодатель. Тем не менее, эти деньги сотрудник должен заработать. Они, как и оклад с премиями, включаются работодателем в фонд оплаты труда сотрудников и в действительности являются ещё одной частью заработной платы, которая перечисляются государству.
Рассмотрим простой пример:
законопослушный гражданин, работающий «вбелую», имеет оклад 100 тысяч рублей. 13% из них он заплатит в качестве налога на доходы физических лиц.
Но для работодателя этот сотрудник стоит 130 тысяч рублей. Ведь до выплаты ему зарплаты и удержания подоходного налога, работодатель ещё около 30 тысяч рублей перечислит в качестве так называемых страховых взносов во внебюджетные фонды.
Допустим, гражданин из оставшихся ему 87 тысяч рублей отложит 10% на вклад или инвестирует в ценные бумаги, и с дохода заплатит ещё налогов. Оставшиеся 78,7 тысяч рублей гражданин потратит, условно говоря, в магазинах, и 20% из них тоже получит государство в качестве НДС.
В итоге получается, что почти половина заработанных вами денег так или иначе попадут в казну. С каждого потраченного Вами рубля государство получает свою долю, и в сумме это огромные деньги.
Важно также помнить, что налоги платят не только граждане. Их также платят и организации, в том числе и крупные нефте-газовые, угольные и другие добывающие компании, которые зарабатывают на ресурсах. Своим заработком они делятся с российским бюджетом, уплачивая налог на добычу полезных ископаемых, налог на прибыль и другие налоги и сборы.
Так обстоят дела у нас на Родине. А как же в развитых странах?
Сколько платят в развитых странах
В большинстве других стран человек получает ВСЮ заработанную им сумму. Этими деньгами он распоряжается полностью самостоятельно:
✔️ сам платит налоги;
✔️ сам делает взносы в пенсионные и др. фонды и имеет выбор, куда потратить деньги;
✔️ сам оплачивает услуги медицинских и образовательных организаций, которые конкурируют между собой и стремятся повысить качество услуг, чтобы гражданин пришел с деньгами именно к ним.
В итоге получается, что гражданин в России в процентном соотношении заплатил налогов не слишком-то и меньше, чем иностранный гражданин другому государству, а порой даже больше. В этом существенной разницы нет.
Зато есть существенная разница в качестве услуг, которые граждане России и граждане других стран получают от государства.
ЧТО гражданин получает за свои налоги?! Об этом порассуждаем в следующей статье.