Индивидуальный инвестиционный счёт. Как получить два вычета одновременно ?
С 2015 года у россиян появилась возможность инвестировать и получать вычеты по брокерскому счету.
Индивидуальный инвестиционный счёт ( далее ИИС )-такое название получил брокерский счёт со льготами от государства.
Возможностями данного счета пользуются большое количество новых инвесторов на Московской бирже.
При этом каждому частному инвестору необходимо определиться с выбором льготы , которые предполагает ИИС.
Хочу вам напомнить типы вычетов:
Тип вычета А предполагает следующее:
- Открываете ИИС
- Вносите денежные средства на ИИС ( рекомендую через кассу, либо переводом со вкладного счета , перевод с карты исключите )
- Покупаете ценные бумаги на рынке
На следующий год подаёте документы в налоговую и получаете гарантированно 13% от вложенных средств
Это все возможно, если вы в году , когда делали взнос, вы также получали официальные доходы , которые облагаются 13 % и которые подтверждены документально
Разберём на примере :
В 2020 году ваш официальный доход , например , на работе составил 400 000 рублей, 100 000 рублей из которых вы решили внести на ИИС
В 2021 году вы сможете вернуть себе 13 000 рублей обратно через налоговую ( 13 % от 100 000 рублей)
Возвращать возможно не более 52 000 рублей ежегодно.
Тип вычета Б предполагает , что вы инвестируете в ценные бумаги и далее не платите налог на доход от инвестирования на брокерском счете.
Разберём на примере:
Вы вносили каждый год в течение трёх лет по 1 000 000 рублей и покупали акции , облигации , фонды.
Через 3 года ваш портфель вырос до 6 000 000 рублей и с учётом всех расчётов налог на доход составил , например , 420 000 рублей.
С учётом типа вычета Б на ИИС , вы имеете право не платить данный налог , воспользовавшись льготой от государства.
Есть серьёзное ограничение по закону , вы можете выбрать либо тип вычета А , либо тип вычета Б, то есть либо можете возвращать налог , либо его не платить от дохода по ценным бумагам.
Одновременное использование вычетов по закону невозможно.
Но , вы же помните название статьи
Поэтому я для вас подготовила схему получения данных вычетов одновременно для роста вашего капитала быстрее , чем это возможно
Итак , оставляю вам инструкцию для реализации:
- Открыть ИИС
- Пополнить ( писала выше как )
- Приобрести портфель ценных бумаг
- Пополнить ИИС и вернуть 13 %
- Бумаги внутри данного счета не продавать в течение трёх лет
- После истечения трёх лет подать поручение на вывод и поручение на приём ценных бумаг на обычный брокерский счёт внутри вашего брокера ( внутри одного депозитария , где хранятся ваши бумаги )
- Подать запрос на льготу долгосрочного владения ( от 3-х лет )
И, таким образом , вы и возвращаете налог по первому типу вычета А и не оплачиваете налог на доход , полученных от инвестирования
Конечно , перед получением льготы на долгосрочное владение , вам нужно будет продать бумаги , которые показали доход , а не убыток.
Не забываем , чтобы получить возможность не платить налог на доход , ваши бумаги не должны быть проданы минимум в течение трёх лет.
Что учитывать?
✔️ не все бумаги проходят по льготе на долгосрочное владение
✔️ на дивиденды и купоны не распространяется
✔️ желательно запретить брокеру использование ваших бумаг под сделки репо
✔️ уточните стоимость перевода ценных бумаг
Если была полезна статья , дайте знать в комментариях , пожалуйста
