Современные реалии диктуют свои правила – с каждым днем приумножение накопленного капитала становится сложной задачей. Многие пытаются совершить хотя бы запланированный «минимум» – сохранить имеющееся от инфляции. Но процент по вкладам не намного обгоняет последнюю, и снижается чаще, чем растет. За пять лет, начиная с 2015 года, он снизился на целых пятнадцать процентов. В текущем году тенденция не изменилась. Наверняка, вы слышали про налоговый вычет ИСС для ИП . Чаще встречается поверхностная информация: о вложении денег, на что их потратить и, как получить выплату от государства. Разберемся во всех тонкостях и нюансах более подробно.
Для чего нужен индивидуальный инвестиционный счет?
Прежде всего, вы имеете дело со специальным брокерским счетом, который доступен для открытия физлицам. Он дает право воспользоваться одной из двух предложенных льгот. Появился такой способ инвестиции в РФ в 2015 году.
ИИС может выступать в роли копилки – накопленные средства в будущем принесут вам пользу. Если возникнет необходимость в досрочном закрытии, то от вас потребуют возврата положенных выплат государству. В остальных случаях это отличная экономия на налогах.
Может ли предприниматель открыть ИИС?
Индивидуальный предприниматель вполне может открыть счет. Правила инвестирования и процедура работы с депозитом такая же, как и у обычного физического лица. Другими словами, нет «специального» ИИС для предпринимателей:
- Открываете счет у любого брокера с лицензией.
- Вносите сумму около одного миллиона рублей за год – не более. Также не разрешено для пополнения депозита использовать иностранную валюту.
- Приобретаете валюту и прочие ценные бумаги на ИИС.
- Выводите средства в рублях.
Вы имеете право открыть только один счет. Главным бонусом считается получение вычета.
Вычет по ИИС для предпринимателя
Налоговым вычетом принято считать компенсацию части суммы, которую вы получаете, если ИИС просуществовал около трех лет и более. Обычно можно столкнуться с его двумя типами, при этом вы сами определяете, какой для вас подойдет:
- А – касается ежегодных взносов в размере тринадцати процентов. Его предоставляют благодаря компенсации ранее удержанного налога НДФЛ.
- B – речь идет об освобождении от последнего на полученный доход. То есть, неважно, сколько вы успели заработать, все равно получите всю сумму без уплаты налогов.
Многие предприниматели выбирают упрощенную систему, поэтому второй вариант для них считается наиболее выгодным. При этом, если ваш доход обложен НДФЛ, то выгоднее будет использовать вычет А. Выбрать можно лишь один вариант. В будущем изменить свое решение не получится – только закрывать счет и открывать новый.
ИИС для ИП на упрощенке
Принцип работы упрощенной системы следующий :
- Вы открываете счет в этом году.
- Пополняете депозит на двести тысяч рублей и выбираете вычет B.
- Далее определяетесь с надежной компанией и вкладываете.
- Заработок – не меньше восьми процентов годовых.
- По истечении трех лет ваша прибыль составит пятьдесят тысяч.
- Осталось только вывести ее на счет или свою карту.
Около двух процентов отводится для брокера в качестве комиссионных.
Суть работы инвестиционного счета для предпринимателя
Многим россиянам кажется, что риск не оправдывает ожиданий, поэтому они выбирают способ, ничего не делая, получать небольшой процент. Такой вариант имеет место, но помните об инфляции, официальный размер которой составляет четыре процента. В итоге от дохода останется только два.
Обратите внимание на статистику и все поймете сами:
- в 2015 – восемьдесят девять тысяч;
- в 2016 – сто девяносто пять тысяч;
- 4 года назад – триста две тысячи;
- в 2018 – пятьсот две тысячи.
Можно смело говорить о настоящей инвестиционной «лихорадке». Этому есть простое объяснение. ИИС – это возможность заработать реально ощутимые проценты, минимальный размер которых от восьми до десяти годовых.
Для дохода существуют различные источники:
- купля/продажа акций: растет малый бизнес, а вместе с ним и доход;
- за счет дивидендов. Речь о выплатах акционерам;
- передача финансов доверительной управляющей компании.
Вам предлагается активное или пассивное инвестирование. Первый вариант позволяет зарабатывать самостоятельно, а второй – передать средства в управление профессионалам. Есть еще третий – получение прибыли одновременно из двух источников.
Суть доверительного управления ИИС
Вместо принятия самостоятельных решений, связанных с финансами, вы можете заручиться помощью компании. Суть в том, что профессионалы расскажут вам о стратегиях своей работы и, с вашего согласия, возьмут под контроль активы. Другими словами, каждая процедура инвестирования находится в зоне ответственности специалистов.
Важно понимать, что даже самая лучшая организация не дает стопроцентной гарантии получения дохода. Но если у специалистов большой опыт, то шансы существенно возрастают. Стоимость такой услуги оговаривается заранее и прописывается в договоре.
Куда лучше инвестировать ИП?
Направления, в которые можно инвестировать такие же, как у обычного гражданина. Речь о:
- евробондах;
- облигациях как государственного, так и корпоративного типа;
- различных акциях;
- ПИФах и ETF;
- валюте.
Все это может приобрести на сайтах в Интернете или просто позвонить брокеру.
Издержки и нюансы
Нюансы, о которых стоит знать:
- Вычет A не для каждого ИП. Хорошо, что есть альтернатива – второй тип.
- Минимальный срок, на который можно открыть ИИС – три года. В противном случае о вычете можно забыть.
- Невозможность вывода средств в досрочном порядке. Но и здесь есть выход, о котором говорилось ранее – закрытие счета и открытие нового.
- Комиссия брокеру. Она обычно символическая.
- Нет гарантии дохода.
Еще одним нюансом считается страхование денег на инвестиционном счете – если они не застрахованы, а брокер закрылся, то просто переведите средства на счет новой компании. Брокер не является «хозяином» ваших финансов, а только предоставляет доступ на биржу. Иными словами, он – всего лишь посредник.
Какой максимальный размер счета и может ли он быть пустым?
Чаще всего пустой счет открывают инвесторы-новички. Вы можете его открыть и только в конце года пополнить. По закону в новом году появится возможность запросить налоговый вычет.
Сумму ограничивает брокер. Максимум, который может быть – один миллион рублей. Хранить можно любую сумму.
Положительные и отрицательные моменты открытия ИИС для ИП
Плюсы:
- Налоговые льготы.
- Знакомство с рынком фонда.
- Высокий доход – выход до 8 процентов.
- Накопления пенсионного характера.
Отрицательные моменты:
- Заморозка средств на три года.
- Мизерная выгода при малом или неофициальном доходе.
- Риски – от потерь никто не застрахован.
Вклад и инвестиционный счет – что лучше для ИП?
Главным преимуществом вклада считается наличие страховки, а недостатком – сравнительно невысокая прибыльность. Что касается, ИСС, то здесь минусом будет отсутствие страховки, а плюсом – наличие вычета налогов.
Закон, регламентирующий ИИС
ИИС регламентируется ФЗ от 22 апреля 1996 года. На него могут рассчитывать: физические лица – налоговые резиденты в России и брокерская и управляющая компании с лицензией. Инвестировать можно только в рублях.
Подведем итоги
- Налоговый вычет ИИС для ИП считается инструментом для приумножения средств .
- Благодаря программе вы получаете одну из двух льгот: либо освобождаетесь от налога на прибыль, либо получаете 13 % от общей суммы финансов на счету.
- Депозит можно открыть минимум на три года. Валютой пополнения могут быть только рубли РФ.
