Разберем, как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, чтобы получить инвестиционный вычет по типу А.
Перед заполнением проверьте, выпущена ли у Вас электронная подпись, как это сделать рассказывала в этой статье. Если нет подписи, декларацию сможете только заполнить, но отправить не получится.
Далее в личном кабинете переходим в жизненные ситуации, жмем "Заполнить 3-НДФЛ". На самой первой странице все реквизиты заполняются автоматически ( по умолчанию проставляется прошлый год, расставляются галочки - "декларация сдается впервые", "Вы являетесь резидентом РФ"). Первая галочка меняется только в том случае, если Вы ранее отправляли декларацию за указанный период и хотите в ней что-то поправить. Выглядит эта страница вот так:
Переходим на страницу "Доходы". Если Ваш работодатель успел отчитаться по НДФЛ, то доходы должны подгрузиться. Ну вот у меня пока данные в автоматическом режиме не подгружаются, поэтому я добавляю источник дохода и начинаю переносить данные из справки 2-НДФЛ в форму. Заносим наименование, ИНН, КПП, ОКТМО организации, в которой Вы работаете. Все есть в справке. Доходы можно перенести по группам (по некоторым из них нужно отразить вычеты, поэтому иногда это важно). У каждого вида дохода есть свой код. Это облегчает задачу.
Сравниваем общую сумму полученных доходов, заносим сумму НДФЛ удержанную.
На следующем шаге выбираем вид вычета.
Далее. Заносим общую сумму перечислений на ИИС за отчетный год (строка 1). Вторая строка заполняется только в том случае, если Вы закрыли ИИС раньше трех лет , по которому вычет ранее уже получили (в этом случае полученную ранее сумму нужно восстановить/вернуть в бюджет). Я оставляю ее пустой.
Далее. На шаге "распорядиться переплатой" проверяем сумму к получению. У меня должно получиться 60 000 руб. * 13% = 7 800 руб. Все правильно, жмем "Распорядиться", заполняем банковские реквизиты карты, на которую хотите получить денежные средства (там всего три строки: БИК, номер счета, наименование банка).
На последней странице перед отправкой декларации нужно подкрепить подтверждающие документы, включая справку 2-НДФЛ. Как правило, в личном кабинете брокера документы скачиваются единым пакетом (там извещение на открытие счета, соглашение с брокером и, собственно, брокерский отчет, который подтверждает переведенную сумму на ИИС за отчетный год).
Если у Вас были еще какие-то расходы в этом же году (на лечение, на обучение, например), их также нужно отражать в этой же декларации. На этапе выбора вычетом можно проставить несколько галочек, далее также заполнить соответствующие суммы. Вам могут быть интересны следующие материалы:
Как получить инвестиционный вычет в новом упрощенном порядке, без подачи декларации
Как заполнить декларацию по расходам на обучение
Получение вычетов по расходам на обучение детей
