Небольшой лайфхак для моих любимых пенсонеров. Совершенно искренне любимых (не иронизирую, даже 5 лет работы в Сбербанке в давние годы эпохи больших изменений этого отношения не поменяли, у них многому можно научиться, честно-честно).
Почему информация именно для пенсионеров? Справедливости ради отмечу, что и официально не трудоустроенным метод тоже подойдет, и даже тем, кто трудоустроен официально . Правда, официально оплачивающим налоги -вычет можно получить без привязки к вкладам.
Итак, в настоящий момент пенсионеры налоги на доход не платят, т.к. не имеют доходов, облагаемых налогом 13%, и воспользоваться преимуществами ИИС (несколько слов про типы ИИС здесь) могут только в части ИИС типа Б, предполагающим налоговые льготы с дохода от размещенных инвестиций.
С 2021 года у них возникнет, облагаемый по ставке 13% доход, полученный в виде % по банковским вкладам, т.е. наши пенсионеры будут платить налоги на доход .
По логике вещей (если принцип возврата налоговых вычетов в срочном порядке не претерпит никаких изменений, дополнений, корректировок) на сумму полученного дохода от вклада можно будет оформить ИИС типа А и получить вычет в размере, уплаченного налога.
Пример:
Пенсионер Семен Семенович разместил 2 000 000 рублей под 5.5.% годовых. С 2021 года при сохранении ключевой ставки 5.5% под налогообложение не попадает 55000 рублей дохода, т.е. если общая сумма депозита в 2 млн.рублей , процентная ставка 5,5%, общий доход составит 110 000 рублей. Отнимаем 55 000, получается, что с 55 000 тысяч необходимо заплатить налог, а это 7 150 рублей. Разместив 55 000 на ИИС типа А, Семен Семеныч получает право на налоговый вычет в размере 7 150. Т.о. сначала эти деньги отдали в налоговую, оплатив налог, потом вернули на основании, положенного налогового вычета по ИИС типа А.
Деньги, что разместили на ИИС, конечно же тоже должны работать. Для пенсионеров и Семена Семеновича ,скорее всего, наиболее интересен будет максимально консервативный и надежный вариант – облигации. Но это тема для отдельного разговора.
Добрый совет:
Следите за налоговым законодательством и действующими вариантами налоговых льгот, которые будут возможны при появлении у неработающих, либо пенсионеров дохода, облагаемого налогом 13%, для того чтобы ваши деньги оставались с вами и приносили максимальный доход.
