Продолжаем разговор про ИИС - Индивидуальный инвестиционный счет.
В прошлой статье мы выяснили, что такое ИИС, в чем его отличия от обычных брокерских счетов и вообще с чем его едят.
(название предыдущих статей:
Альтернатива вкладам в банках. 1.0
Ссылка
Альтернатива вкладам в банках. 1.1
Ссылка https://zen.yandex.ru/media/id/5e7ba37708fc12230bb4899f/alternativa-vkladam-v-bankah-11-5e89e9b080638b5760d4f477
Достоинства и недостатки ИИС
Плюсы ИИС.
· Налоговые льготы.
Выбирая из двух вариантов налогообложения (о которых мы подробно говорили в прошлых статьях), получишь свою прибыль, ничего не покупая. Это дополнительный доход со средств, даже которые просто лежат на счету.
· Высокий пассивный доход.
При покупке ОФЗ прибавляется несколько процентов к сумме по вычету. Даже в любом банке со 100 тысяч рублей не получить такой процент по вашему депозиту, а сумма вклада должна быть примерно с 6 нулями.
· Накопления.
Отдавая свои деньги НПФ, не знаешь, какая сумма прибавится к вашим накоплениям. С открытием ИИС есть возможность зарабатывать и копить, обеспечивая себе доход в старости, конечно в зависимости от размера ваших инвестиций.
· Неограниченный срок.
Вносить деньги и получать свои минимум 13 процентов до тех пор, пока не изменится законодательство или сам владелец не решит закрыть индивидуальный инвестиционный счет.
Минусы ИИС:
· Заморозка.
Вы замораживаете свои денежные средства на несколько лет, минимум на три года. Минимальный срок открытия ИИС – от трех лет. Снять денежные средства со своего индивидуального инвестиционного счета досрочно конечно можно, но в таком случае будет потеряно право на получение налогового вычета в 13 процентов, нужно будет вернуть полученную сумму вычета.
Например, если ИИС открыт 25 ноября 2019 года, то без потери полученных вычетов его можно закрыть 26 ноября 2022 года или по вашему желанию позже.
Если закрыть ИИС раньше трех лет, право на налоговый вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству с уплатой пеней за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 от ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
· Комиссия.
Когда вы открываете индивидуальный инвестиционный счет у посредников (брокеры), конечно же вам придется заплатить, хоть и небольшую сумму, за их услуги. В основном это примерно 0,01 % от суммы сделки.
· Количество.
На одного человека может быть открыт только один ИИС. Если вы хотите открыть второй ИИС, то первый вам нужно будет закрыть в течение месяца (со всеми вытекающими из этого последствиями, о которых упомянули выше)
· Сумма.
В течение календарного года на свой ИИС можно внести сумму не более 1 млн. рублей.
· Неофициальный или маленький доход.
Чтобы вернуть вычет с индивидуального инвестиционного счета, необходимы официальные отчисления в налоговую в виде НДФЛ с ваших доходов. Возврат будет равен сумме выплаченного НДФЛ, т.е. 13 процентов. Если нет официального дохода или же он очень маленький, первый вариант налогообложения очень невыгоден. Следует также помнить и об ипотеке или покупке жилья. Если вы уже воспользовались налоговым вычетом (с данном случае мы говорим про имущественный налоговый вычет) и вам возвращают 13 процентов с этих сумм, то не очень выгодно будет открывать ИИС. Всё потому что сумма возврата вычета зависит от удержанного налога на доходы с официального вашего дохода, который будет заявлен вами;
· Составление декларации.
Конечно же налоговая не просто так будет вам обратно возвращать уплаченные вами налоги с ваших доходов. Нужно будет потратить время на сбор необходимого пакета документов: справка о доходах 2-НДФЛ от работодателя, справка о доходах с вашего ИИС, справку со счета, договор об открытии брокерского счета, документ о зачислении денег на ИИС, заявление на возврат НДФЛ, ну и конечно же правильно составить декларацию о доходах 3-НДФЛ. Ну а сдать данный пакет документов в налоговую лично, либо через сайт госуслуги.
Есть ли риски при ведении ИИС? Конечно же и тут они присутствуют.
Основной риск – это волатильность, а порой и высокая, фондового рынка.
Еще один риск – отсутствие страховки. Банковские вклады, деньги в НПФ застрахованы, в отличие от ИИС, от потери.
Но есть и положительные моменты – это возможность Индивидуальный инвестиционный счет – это очень хорошая возможность научиться проводить анализ и правильно отбирать ценные бумаги. Тут всё возможно. Можно остаться как в плюсе, так и потерять деньги.
В следующих статьях рассмотрим подробно:
Ø Открытие ИИС