Сейчас ипотека в равной степени доступна как наемным работникам, так и самозанятым. Вопрос только в том, а всем ли она одинаково «бьет по карману» или кто-то в этой сделке оказывается в еще больших минусах, нежели чем другой? Ответ на этот вопрос смотрите ниже.
Кому же брать ипотеку выгоднее?
Скажем сразу, брать ипотеку самозанятым не так выгодно, как обычным наемным работникам. А все потому, что самозанятые платят налог на профессиональный доход, а не НДФЛ. Это означает, что права на НДФЛ-вычет у них нет.
Напомним, при покупке жилой недвижимости граждане вправе получить имущественный НДФЛ-вычет в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 млн. руб. Также можно заявить и процентный вычет. Его размер определяется в зависимости от того, когда был получен ипотечный кредит:
- если до 01.01.2014 – вычет можно получить без ограничения по сумме, то есть в размере фактических уплаченных процентов;
- если после 01.01.2014 – вычет ограничен 3 млн. руб. То есть фактически можно будет вернуть до 390 тыс. руб. НДФЛ.
Но самозанятые воспользоваться такой преференцией не могут. Кроме того, для них может стать неприятным сюрпризом еще и то, что банки будут выдавать им ипотеку под более высокий процент. Так, к примеру, Сбербанк с декабря 2019 года запустил ипотеку для самозанятых клиентов, подключивших сервис «Свое дело». И для них ипотечные кредиты установлены на 0,5% выше, чем для зарплатных клиентов банка.
Все ли так беспросветно для самозанятого?
В ситуации с НДФЛ-вычетом у самозанятого, есть возможность его получить только в одном случае - самозанятый параллельно работает по найму. Тогда вычет он может получить как наемный работник и не платить налог со своей зарплаты, пока не использует весь вычет.
Но налог на профессиональный доход платить все равно нужно в полном объеме.
А ваше жилье приобретено в ипотеку или куплено на собственные средства?