Что такое факторинг? Нам кажется, что уже все знают, а нет, иногда мы слышим от клиентов вопрос – а что это такое? Так вот, факторинг – это финансирование под уступку дебиторской задолженности. Другими словами, это финансовая помощь для компаний, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.
В факторинге всегда участвует три стороны – это поставщик или подрядчик, покупатель или заказчик и Факторинговая компания или Банк (Фактор, проще говоря).
- В самом простом случае, инициатором факторинга является поставщик – он обращается к Фактору и заключает с ним договор на оказание факторинговых услуг, уведомляет покупателя о применении факторинга, подписывает у него уведомление, после чего возможно начало работы по факторингу.
- Поставщик оказывает услуги или отгружает товар покупателю на условиях отсрочки платежа, и информирует Фактора о совершенных поставках/оказанных работах. В Открытие Факторинг информирование происходит в электронном виде, в других компаниях возможно требуются оригиналы первички.
- Фактор получает информацию, подтверждает факт поставок/оказания работ у покупателя и финансирует клиента в размере до 95-100% от суммы первички.
- По окончанию срока отсрочки покупатель оплачивает 100% от суммы заказа/поставки на счет Фактора.
- Фактор перечисляет оставшуюся сумму клиенту за вычетом комиссии. Также возможна оплата комиссии за факторинговое обслуживание по отдельному счету.
Основное преимущество факторинговой схемы в оперативном получении денежных средств под уступленную дебиторскую задолженность. Компании пополняют оборотные средства и расходуют их далее на любые управленческие решения. Факторинговое финансирование не носит целевого характера и может быть использовано на любые нужды предприятия.
