Согласно ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» россияне могут свободно открывать личные счета в любых иностранных банках. Единственное, что надо сделать - в течение месяца сообщить об этом в свою налоговую инспекцию. Впрочем, штраф за не уведомление об открытии счета сравнительно небольшой – до 5 тысяч рублей (п. 2 ст. 15.25 КоАП РФ).
Вместе с тем, открывать счета за границей могут не все. Так, некоторым категориям госслужащих запрещено открывать зарубежные счета (Федеральный закон от 7 мая 2013 года №79-ФЗ).
Но все это касается счетов в БАНКАХ.
Поэтому очень распространено заблуждение, что если счет открыт у Брокера (брокерский) или у Дилера (форекс-счет), то о нем можно не заявлять. Ведь, счет, в данном случае, открыт НЕ в Банке.
Но проблема, в указанном случае, шире, чем получение штрафа в 5 тысяч рублей. Если не заявить счет, не соблюдать режим операций, прописанный в законе «О валютном контроле…», то можно попасть уже на штрафы в размере до 100% от суммы операции (например, на 128 млн. рублей – см. статью «Кредит НЕ Туда»)! А это уже очень серьезно!
Конец этим спорам положили свежие поправки в закон «О валютном регулировании…». Теперь статья 12, регулирующая эти нормы, будет называться «Счета (вклады) резидентов в банках и ИНЫХ организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ».
Таким образом, необходимо сообщать в ФНС и о зарубежных брокерских, дилерских, форекс-счетах, о счетах в платежных системах и т.д.
Не все наши статьи доступны. Видят ВСЕ только Подписчики.