Популярным на сегодня инструментом для инвестирования считается индивидуальный инвестиционный счет, открывающий доступ его владельцу к торговле на фондовом рынке через биржи. Однако не всем инвесторам знакомы «скрытые» возможности и особенности подобных счетов. Из статьи вы узнаете про лайфхаки для ИИС, которые обязан знать каждый гражданин, имеющий серьезное намерение заняться инвестированием, и при возможности правильно их использовать.
Интересные факты!
1. По данным одной из бирж (Московской) количество зарегистрированных ИИС приблизилось к отметке в один миллион. И это не предел, так как с каждым последующим годом число инвесторов будет только расти.
2. Наибольший объем денежных средств при заключении сделок осуществляют клиенты брокера БКС. Это объективный признак высокого доверия к нему со стороны инвесторов. А обусловлено оно очень выгодными с их точки зрения условиями, предлагаемыми им, например, открыть ИИС или перевести его можно онлайн, причем очень быстро – всего за минуты.
Как выводить деньги с ИИС до 3-х лет, не потеряв законное право на вычет
Срок действия договора по инвестированию определен в три года. По условиям брокера вывести деньги можно лишь по истечении указанного срока. Досрочное расторжение грозит потерей права на возврат НДС от суммы вложений. Кроме того, если ранее уже была получена часть вычета, то ее придется вернуть в казну государства.
Многих такое положение дел отпугивает. Но есть лайфхаки, касающиеся ИИС, которые помогут избежать неприятных моментов. Есть законный метод вывода денег без закрытия индивидуального инвестсчета. Вложения можно направить на приобретение облигаций или акций, с которых будут поступать дивиденды или выплачиваться купоны. Если настроить выплату прибыли на дополнительный брокерский счет или на личный счет в банке, минуя ИИС, то закрывать его не придется. Кроме того, право на вычет сохранится.
Как получить больше 3-х налоговых вычетов по ИИС
Возврат НДС осуществляется с суммы вложенных средств. По правилам инвестирования, вкладывать более 1 миллиона рублей нельзя. У налоговой то же есть свои порядки по выплатам. Государство вернуть больше 52 тысяч рублей за год не сможет, а это 13% лишь с 400 тысяч.
Пополнять инвестиционный счет можно ежегодно. Одним из обязательных условий возврата НДС – период действия договора по инвестированию не должен превышать 3-х лет. Заявку в ФНС на вычет подают в следующем году. Например, вложились в 2019 г., а за вычетом в налоговую обратились в 2020 г.
За три года открытого инвестсчета можно получить не более 3-х налоговых выплат. Но есть один из 13 лайфхаков ИИС, который объяснит, как сделать большее количество заявок на возврат НДС. Для этого открываем счет и инвестируем в конце года, т.е. в декабре. Вносим 400 тысяч рублей для начала. В следующем году подаем заявление на вычет в налоговую службу. Действует наш счет 3 года. Ежегодно вкладываем ту же сумму и получаем еще 3 возврата. Итого – уже 4 вычета.
Счет по истечении 3-х лет закрывают, но с закрытием можно не спешить, а успеть в январе внести еще 400 тысяч на ИИС. Через пару месяцев подать документы на расторжение договора. За январский вклад ФНС обязан выплатить вычет в следующем году. Закрытый счет роли не играет и не сможет повлиять на отказ в возврате НДС.
В результате получается, что по одному ИИС можно получить не 3 вычета, а 4 и даже 5, если успеть вкладывать, не нарушая сроков действия договора по инвестированию. Схема простая, но действенная.
Получить два вычета с одной суммы
Получить больше полагающейся суммы по вычету доступно тем, кто настроил налоговую льготу со взноса, а также имеет открытый индивидуальный инвестиционный счет 3 года и более.
Налоговая не привязывает вычет к сумме вклада или к конкретному ИИС, а учитывает сумму вложений по налоговым периодам, т.е. календарным годам. Для налоговиков не важно, сколько вы тратите на инвестиции, для них важен в каком периоде были внесены суммы.
Например, если в течение отчетного года закрыть старый ИИС и открыть новый, то можно по одной сумме получить два вычета с налоговой. Но нельзя забывать об установленном лимите в 52 тысячи рублей!
Приведем пример, как удвоить сумму вычета. Положить на ИИС в последний год действия договора 200 тысяч, по которому положен вычет в размере 26 тысяч рублей. Затем закрыть ИИС и снять деньги. В этом же году открыть новый счет и внести на него снятые 200 тысяч рублей, за которые также положен вычет в 26 тысяч. Для налоговой это будет не одна и та же сумма, а разные. Получается, по одной и той же сумме налоговая выплатит вычет два раза.
Как одновременно получить с ИИС вычет по двум типам: взносу и доходу
Владелец ИИС должен выбирать тип вычета: на сумму вклада, либо на полученный доход. По первому типу полагается 13-ти процентный возврат НДС от вложенной в инвестиции суммы, а по второму – освобождение от налога на сумму полученного дохода. Применять оба вычета незаконно! Лайфхак поможет обойти ограничения.
Российским законом предусмотрена льгота по налогам на долгосрочное владение акциями и другими бумагами. Обязательные условия:
· торговля должна проходить на российских биржах;
· покупка акций, паев, облигаций и т.д. должна быть организована после 2013 года;
· бумаги должны находиться у инвестора в собственности 3 и более лет.
Заметим, что по ИИС данный закон не действует. Поэтому продавать бумаги не обязательно с инвестиционного счета. Их можно реализовать после закрытия ИИС, предварительно переведя финансовые инструменты на брокерский счет. Тогда законная налоговая льгота станет доступной.
Таким образом получается, что за три года открытого ИИС получаем 3 положенных вычета по НДС. Затем счет закрываем, переводя ценные документы (бумаги) на обычный счет брокера. Там их успешно продаем и получаем не только прибыль, но и освобождение от выплаты по ней налогов.
Обязательно ли закрытие ИИС после 3-х лет
Если деньги в срочном порядке не требуются, то зачем закрывать счет. Если того требует брокер, то, после закрытия старого, всегда доступно открытие нового.
Однако, законом не установлен максимальный срок для ИИС. Если по договору с брокером он зафиксирован в три года, то соглашение всегда можно пролонгировать, т.е. продлить.
Налог на прибыль
С прибыли по ИИС налог удерживается только после его закрытия. А расторгнуть договорные отношения можно лишь по истечении 3-х лет. Значит, сумму налогов можно пустить в оборот и пользоваться ею три года и более.
Надо знать!
Налог с полученного дохода от дивидендов, а также купонов, выплатить придется.
Вычет на прибыль от купонов и дивидендов не предоставляется
Выбирая тип вычета, можно остановиться на Б-варианте, который предполагает освобождение от налогового «гнета».
Но здесь есть небольшая поправка, что необлагаемая налогом прибыль может быть лишь от продажи бумаг, но не от полученной с дивидендов или купонов прибыли.
Пример. Купили облигации на сумму 500 рублей, а продали за 700 руб. Получили от реализации прибыль в 200р. Учитывая льготу по налогам, платить 13% от суммы с нее не нужно.
Другое дело, если эти 200р. получены с дивидендов или купонов. В этом случае инвестор обязан уплатить в казну 13% – 26р.
Ограничения по срокам подачи заявления на вычет
Чтобы вернуть от государства удержанный с суммы вложений НДС, стоит знать о сроках подачи заявления в налоговую. Учитываются только 3 последних года! Например, подали заявление в 2019 году, вычет будет выплачен за 2016, 2017 и 2018.
Пример. Открыли счет в 2014 году и ежегодно его пополняли. Подали заявление на вычет в 2018г. Налоговая проведет возврат за три года: 2015, 2016 и 2017. Так как срок действия договора по инвестициям – 3 года, то лишь за два года вычет будет доступен. За 2014 год вернуть сумму возврата по НДС не получится из-за поздней подачи документов в ФНС!
Как получать больше вычетов
Данный лайфхак подойдет тем, кто не планирует инвестировать крупные суммы, но хочет получить максимальную прибыль. Схема довольно простая:
· Инвестировать.
· Получить дивиденды.
· Внести полученную прибыль снова на ИИС.
· Получить дополнительный вычет.
Если государству не важно, откуда эти деньги, то для инвестора – это большой плюс. Не надо искать дополнительные средства из собственного бюджета. А вычет полагается на все вклады. Но нельзя забывать об ограничения ФНС. Больше 52 тысяч рублей за год получить не удастся.
Сколько ИИС счетов можно открывать
По закону человек имеет право иметь не более одного инвестиционного счета. Лишь закрыв старый, можно оформить новый.
Владельцу дается выбор
1. Пользоваться долгое время одним и тем же счетом.
2. Закрыть ИИС и зарегистрировать новый.
Зарабатывать в долларах
Несмотря на то, что ИИС – рублевый счет и торги ведутся на российских биржах, никто не запрещает приобретать акции зарубежных компаний. Не все брокеры могут предложить доступ к биржам, торгующим ценными бумагами продвинутых фирм, типа Apple, Google, Amazon и т.д.
Сделать это возможно на питерской бирже, поэтому перед открытием нового ИИС следует поинтересоваться, будет ли открыт доступ к Санкт-Петербургской биржевой торговой площадке.
Поменять брокера
Если не устроило обслуживание инвестиционного счета у брокера, то всегда есть возможность сменить партнера. Проблемы могут быть разными:
· большие комиссионные;
· неудобное торговое приложение;
· высокая стоимость обслуживания и т.д.
Переход к новому брокеру означает открытие нового ИИС. В этом случае придется потратить время, чтобы перевести инвестиции на другого брокера, и расторгнуть договор со старым.
Стоит знать!
При переходе от одного брокера к другому никакой потери права на получение вычета не будет. Налоговая льгота сохранится, если сделка будет проведена в течение 30 календарных дней.
Иметь в семье два счета выгоднее
Данный лайфхак для семейной пары или семьи, где присутствует двое и более трудоспособных граждан. Например, и муж, и жена зарегистрировали ИИС и вложили деньги. Конечно, такое доступно лишь тем, у кого семейный доход приличный и позволяет вкладывать средства на 3 и более лет.
Такой вариант – отличный способ накопления для крупных вложений, типа первоначального взноса за ипотеку, покупку недвижимости и т.д. Инвестиционные счета подойдут и пенсионерам, которые будут получать пассивный доход с дивидендов.
Все перечисленные 13 лайфхаков для ИИС, которые вы обязаны знать, чтобы проводимое вами инвестирование было как можно более эффективным, нужно применять очень внимательно. Ведь любая ошибка будет расценена как попытка обхитрить налоговые органы, что будет расценено ими как мошенничество. А это неизбежно приведет к штрафам или более серьезным наказаниям.
А какими лайфхаками для ИИС пользуетесь вы? Поделитесь с нами и нашими читателями этой полезной информацией в комментариях.
