Друзья, всем привет)))
По всей видимости, совсем не радужные перспективы экономического восстановления в нашей стране повлекли за собой плохие новости не только для "богатых" вкладчиков в банковские депозиты (я про налог на проценты по вкладам более 1 млн руб), но и для самых обычных консервативных инвесторов))
С 1 января 2021 года с купонов по облигациям нужно будет платить налог 13%
Давайте разберемся, как все изменится и какие есть альтернативные варианты для инвестирования)
Итак,
- ОФЗ (облигации федерального займа):
- до 2021 г. - 0%;
- с 1 января 2021 г. - 13% (для нерезидентов РФ - 30%);
- Корпорации (выпуск до 2017 г.):
- до 2021 г. - 13%;
- с 1 января 2021 г. - 13%;
- Корпорации (выпуск после 2017 г.):
- до 2021 г. - 0%; (если доходность купона превышает ставку ЦБ на 5%, нужно заплатить налог на часть купона, который превышает льготный лимит - 35%)
- с 1 января 2021 г. - 13%;
Давайте приведем примеры для наглядности))) Возьмем три различных гособлигации: ОФЗ 25083, ОФЗ 26215 и RUS-28 (USD).
Эффективная доходность:
1. ОФЗ 25083 (купон 7% годовых, погашение 15.12.2021 г.)
- без налога - 4,45%
- с налогом - 3,60% (-19%)
2. ОФЗ 26215 (купон 7% годовых, погашение 16.08.2023 г.)
- без налога - 4,75%
- с налогом - 3,76% (-21%)
3. RUS-28 (купон 12,75% годовых, погашение 24.06.2028 г.) (USD)
- без налога - 2,44%
- с налогом - 1,26% (-48%)!!!
Из данных примеров видно, что чем больше купон и дольше срок погашения облигаций, тем сильнее влияние налога)).
Итог, доходность низкорисковых облигаций станет не такой уж привлекательной по сравнению с доходностью по банковским вкладам. (Почему-то думается, что государство как может старается поддержать банки, но не в ущерб себе)) ИМХО)))
Что делать инвестору
По мне, есть только один вариант - это уйти в другие инструменты, такие как ETF или БПИФы (инвестиционные фонды). Они не платят НДФЛ с купонных выплат, а также можно воспользоваться налоговой льготой (если владеть паями от 3 лет, то налог на прибыль не платится).
Спасибо, что дочитали до конца
Ставьте лайк, если статья понравилась и делайте репосты в соцсетях
Пишите комментарии, если есть, что добавить
Подписывайтесь также на мой канал в telegramm
Удачи))
