Налог - необходимый побочный продукт осмотрительного инвестирования, но не забывайте ограничивать его.
Вы можете не уделять много внимания налогам в своем брокерском счете , поскольку эти расходы часто скрыты - у брокера редко бывает какая-либо позиция для начисленных налогов или прогнозируемых налоговых платежей. Это делает еще более важным знать основные налоговые триггеры в ваших инвестиционных счетах, чтобы избежать катастрофы в момент уплаты налогов.
Каждая проданная инвестиция и дивиденды, полученные в течение года, будут отображаться в ваших налоговых документах на конец года, поэтому очень важно понимать, как ваши действия сегодня повлияют на ваши обязательства в следующем апреле. Ниже вы найдете четыре стратегии минимизации подлежащих уплате налогов.
1. Увеличьте период ожидания
Каждый раз, когда вы покупаете акции и продаете их с прибылью в течение года или меньше, у вас будет краткосрочный прирост капитала (STCG), который облагается налогом как обычный доход. Другими словами, прибыль от продажи акций будет добавлена к вашему регулярному доходу, как если бы вы заработали ее на работе.
По истечении года плюс один день любая прибыль от продажи акций считается долгосрочным приростом капитала (LTCG), который имеет право на льготные налоговые ставки в диапазоне от 0% до 23,8%. С точки зрения налогообложения вам почти всегда намного лучше покупать и держать как минимум год и день, чтобы минимизировать свои обязательства по инвестиционным продажам.
2. Сбор налоговых убытков
Если вы накопили какие-либо инвестиционные убытки, у вас есть возможность использовать эти убытки для компенсации любой полученной прибыли. Допустим, вы уже купили акции, а затем продали их более чем через год, чтобы получить долгосрочную прибыль в размере 10 000 долларов. В том же году и на том же счете вы также держали другую акцию более года и потеряли 2000 долларов, но еще не распродали позицию. В соответствии с принципами сбора налоговых убытков (TLH) вы можете продать вторую акцию с убытком и применить ее к уже реализованной прибыли в размере 10 000 долларов, в результате чего ваш общий LTCG за год составит 8 000 долларов.
Эта стратегия, конечно, будет работать только в том случае, если у вас есть хотя бы одна убыточная позиция, и это также будет означать, что вам придется расстаться и с убыточными инвестициями. TLH лучше всего работает в условиях падающего рынка, если вы хотите уменьшить свои налоговые обязательства и изменить положение своего портфеля в будущем.
3. Проверьте свои дивиденды.
Вы должны убедиться, что большая часть ваших дивидендов, полученных на вашем налогооблагаемом счете, является квалифицированными дивидендами - это означает, что дивиденды были получены американской корпорацией (в дополнение к некоторым исключениям) и что вы держали базовые акции как минимум 61 день, вообще говоря. Если вы держите акции достаточно долго, ваши заработанные дивиденды будут облагаться налогом по выгодной ставке прироста капитала и позволит избежать обычного налога на прибыль.
Если у вас есть инвестиционные фонды недвижимости (REIT) на вашем налогооблагаемом счете, вы, скорее всего, не сможете воспользоваться этими выгодными ставками, и ваш дивидендный доход будет рассматриваться как обычный и, следовательно, облагаться налогом по более высоким ставкам. Это говорит о важности понимания характера ваших дивидендов, а не только их суммы.
4. Вкладывайте свои инвестиции в наиболее эффективные с точки зрения налогообложения счета.
Еще один способ убедиться, что вы оптимально осведомлены о налогах, - это дважды проверить, правильно ли вы держите свои инвестиции . Активы роста, такие как паевые инвестиционные фонды, обычно следует помещать на ваш налогооблагаемый счет. Эти фонды приносят низкие дивиденды и получают большую часть своей прибыли от повышения цен, которые облагаются налогом только при продаже.
Акции с более высокими дивидендами, REIT и корпоративные облигации должны размещаться на счетах с льготным налогообложением. Логика здесь заключается в том, что инвестиции, извлекающие большую часть своей выгоды из периодических дивидендов или процентов, будут генерировать налоговый счет сразу же после поступления на налогооблагаемый счет; если те же инвестиции хранятся на счетах с льготным налогообложением, у вас не будет налогового бремени, пока вы не снимете деньги.
