Мало создать накопления, важно их сохранить, а еще лучше – приумножить. Первое, что приходит на ум человеку, задавшемуся вопросом инвестирования, - банковский депозит. Данный финансовый инструмент у всех на слуху, защищен страхованием вкладов, имеет фиксированный доход, можно подобрать оптимальные условия, выбрать, на какой срок вкладывать, не нужно платить налог.
С другой стороны, проценты по банковским вкладам настолько низкие, что совсем не перекрывают инфляцию. Получается, что все вложенные деньги, так или иначе, обесцениваются. А в последнее время проценты по вкладам упали еще сильнее, в среднем в 1,5 раза. Это связано с повышение страховых взносов для банков по страхованию вкладов.
Что такое ИИС?
Индивидуальные инвестиционные счета появились относительно недавно. По сути, это тот же брокерский счет, только открывающийся физическими лицами и имеющий государственные льготы. Выделяют 2 типа: А и В.
При открытии ИИС типа А положен налоговый вычет на сумму инвестирования до 400 тысяч рублей. То есть от государства вы можете получить до 52 000 рублей в год. Открывается ИИС на три года, можно и больше, но это нерационально. Налоговый вычет по ставке 13 % (НДФЛ) можно получать только первые 3 года. Если в первый год разместить до 400 тысяч рублей, то в следующем можно получить до 52 тысяч рублей (400*13 %), и т. д. каждый год в течение трех лет. На ранее инвестированные деньги налоговый вычет уже не распространяется.
Выводить деньги в этот период нельзя. Налоги, уплаченные с дохода от инвестирования в ИИС, в налоговый вычет не входят. Если было размещено 400 000 рублей, но налогов уплачено меньше, чем 52 тысячи, то сумма вычета будет в пределах уплаченной. Если размер уплачиваемого налога НДФЛ небольшой при сравнительно больших суммах инвестирования, то, возможно, нужен другой тип ИИС.
При открытии ИИС типа В такой налоговый вычет не положен. Зато весь полученный инвестиционный доход освобождается от уплаты налогов. ИИС типа В выгоден для тех, кто вкладывает большие суммы в рискованные инструменты, занимается спекуляцией или не платит налог по ставке 13 %, например, индивидуальные предприниматели.
В чем преимущества?
Работающее по найму население платит НДФЛ. Если разместить накопления через ИИС, то гарантированно будет получен вычет в размере 13 %. При этом сами деньги можно оставить на счете и никуда не инвестировать. Если разместить на депозитном вкладе, то это 6-8,5 % годовых. Разница в доходе очевидна, риски одинаковы.
Лучше деньги все же инвестировать. Если не хочется рисковать, то можно выбирать крайне консервативные инструменты. Например, это могут быть облигации федерального займа, которые представляют собой государственные ценные бумаги, выпускающиеся для покрытия дефицита бюджета. Главное - выбирать срок погашения 1-3 года, примерно равный ИИС, чтобы при закрытии счета не нем не числилось ценных бумаг. Либо можно приобретать облигации крупных компаний, опять же сроком погашения не более 1-3 лет.
У ИИС есть и недостатки. Порог входа у брокеров часто составляет от 50 тысяч рублей, для сравнения депозит можно открыть уже от 1000 рублей. Также для ИИС часто предлагается доверительное управление, а это значит, что часть дохода нужно будет отдать либо платить определенные взносы за обслуживание, но можно и самостоятельно управлять счетом. Все операции с ценными бумагами также имеют определенную комиссию за обслуживание.
В целом ИИС - очень выгодный инвестиционный инструмент. Зачем это нужно государству? Таким образом оно привлекает свободные средства населения в сектор инвестирования, что способствует развитию бизнеса в стране. В выигрыше остаются все стороны.
За консультацией можно обратиться в крупные банки типа Сбербанка, ВТБ, брокер Финам, БКС и т.д.
