Суть проблемы
Работающий пенсионер старше 65 лет подал декларацию на возврат по взносам в программу долгосрочных сбережений (ПДС). Налоговая сначала вернула деньги после камеральной проверки, а потом прислала требование сдать уточненную декларацию и вернуть вычет.
Аргумент: пенсионеры не имеют права на этот вычет по возрасту.
Все дело в условиях программы ПДС. Банки часто умалчивают о важных нюансах в погоне за клиентами. 🤫
Условия для получения вычета:
- наличие официального дохода, облагаемого НДФЛ
- внесение взносов по договору
- договор должен действовать до конца года
- количество договоров ПДС не более 3
- ключевое условие: договор должен действовать до назначения выплаты не менее минимального срока.*
*Минимальный срок
— это период, после которого можно получить выплаты.
Он не может быть меньше 5 лет (для договоров, заключенных в 2024-2026). С 2027 года этот срок будет постепенно увеличиваться до 10 лет.
Проще говоря, возраст заключения договора ограничен!
Если вы заключили договор в возрасте, когда до стандартного выхода на пенсию (или до иного основания для выплат) осталось меньше 5 лет (и далее по графику), то налоговая откажет в вычете. Именно это и произошло.
Возрастные рамки для получения вычета:
- 2024-2026: не старше 49 лет (ж) / 54 лет (м)
- 2027: не старше 48 лет (ж) / 53 лет (м)
- 2028: не старше 47 лет (ж) / 52 лет (м)
... и так далее, с каждым годом планка опускается.
Вывод
В описанном случае пенсионер заключил договор в возрасте, явно превышающем лимит.
Налоговый вычет уже не получить (придется вернуть его в налоговую).
Но сама программа ПДС и государственное софинансирование продолжатся.
💬 Кстати, в августе прошли первые перечисления по программе долгосрочных сбережений. А вы получили софинансирование?
✅ да
❌ нет
****************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!
