НДФЛка.ру

Как менялся налоговый вычет за покупку квартиры? ▪️До 2003 года максимальная сумма, с которой можно было вернуть НДФЛ—600 000₽. Это был первый шаг в сторону налогового стимулирования. ◾️С 2003 по 2008 вычет за покупку подняли до 1 млн ₽. Это позволило вернуть больше, но все еще не так много. ◼️С 2008 по 2014 лимит увеличили до 2 млн ₽ — уже более ощутимо. Но при этом вычет привязывался к объекту недвижимости, а не к каждому собственнику. ⬛️ С 1 января 2014 года имущественный вычет за покупку перестали привязывать к объекту и закрепили за налогоплательщиком. Теперь каждый имеет право вернуть до 260 000 рублей, независимо от количества купленных квартир. Но есть нюанс) Условие соблюдается, если право на вычет возникло не ранее 01.01.2014 г. Пример. В 2013 году семья из двух человек купила квартиру за 4,5 млн рублей. Дом сдали в 2014 году. Через месяц квартиру оформили в общую совместную собственность. Оба супруга могут претендовать на возврат 260 000 ₽. А при получении вычета с доходов за 2025 год можно вернуть больше, т.к. с 1 января используется пятиступенчатая шкала НДФЛ. Подробее о том, как получить вычет за ипотеку, читайте на нашем сайте.

Нет платежных документов с покупки жилья. Что делать? Это не повод для паники, но и не тот случай, когда можно надеяться на "авось". Расходы на покупку жилья при его продаже или оформлении имущественного вычета можно учесть только при наличии подтверждающих документов. И тут важно понимать, что список этих документов зависит от формы расчетов. 🔍 Что может подтвердить расходы: — расписка продавца, — банковская выписка, — квитанция к приходному ордеру, — платежное поручение, — кассовые чеки — вексель (бывают даже такие формы расчета) 💡Если документы утеряны, в некоторых случаях их можно восстановить через банк. Но если платили наличкой и не оформляли расписку, тут уже сложнее. Право на вычет может быть потеряно.

Проблемы упрощенного вычета Недавно мы писали, что при использовании маткапитала могут быть нюансы с получением вычета особенно в упрощенном порядке. Вот реальный пример, когда «упрощенка» с вычетом не сработала Молодая семья купила квартиру в ипотеку в 2020 году. Сделку оформили в электронном виде через Домклик, цена объекта — 1,48 млн ₽. Имущественный вычет заявила только супруга. Часть возврата пришла в 2023 году, а остаток она планировала вернуть с дохода за 2024. Но ФНС отказала👇 Ипотеки была погашена материнским капиталом. Сумма вычета в заявлении на "упрощенный возврат" оказалась завышена (см. фото). Теперь подаем декларацию за 2024 год, чтобы учесть маткапитал и вернуть законные деньги правильно. Кажется, все просто: нажал на кнопочку и через месяц деньги на счете. Но если в сделке был маткапитал, система может дать сбой. Время будет потеряно, а документы все равно придется собирать. Иногда одна консультация может сэкономить вам месяцы ожиданий и кучу нервов. Упрощенный вычет удобен, но работает не во всех ситуациях. Если в вашей истории был маткапитал, лучше перестраховаться hclck.ru/...kqc

Покупка с материнским капиталом: как рассчитать налоговый вычет и не потерять деньги Молодые родители часто допускают ошибки при расчете налогового вычета за квартиру, купленную с использованием материнского капитала: ❌ рассчитывают вычет с полной стоимости жилья; ❌ отнимают маткапитал от суммы вычета. 🤔 Как считать правильно? Сумма маткапитала или любой другой субсидии не является вашими расходами, поэтому ее нужно отнять от стоимости жилья по договору. Пример 1: покупка без ипотеки Квартира стоит 5 млн рублей, из них 690 тысяч оплачено маткапиталом. ✅ Отнимаем субсидию: 5 000 000 – 690 000 = 4 310 000 ₽. ✅ Получаем, что каждый супруг может получить вычет с покупки до 2 млн ₽. Пример 2: покупка с ипотекой Квартира стоит 5 млн рублей, из них 4 млн в ипотеке. Маткапиталом погашено: — основной долг на 670 тыс. рублей; — проценты по кредиту на 20 тыс. рублей. Общая сумма процентов, уплаченных за год составила 150 тыс. рублей. ✅ Отнимаем маткапитал: 150 000 – 20 000 = 130 000 ₽ ✅ Вычет с процентов может заявить один супруг в сумме 130 тыс. рублей или оба в пропорции по договоренности. ✅ Расчет вычета с покупки такой же, как в Примере 1. Важно помнить, что для получения любого налогового вычета нужно соблюсти условия согласно НК РФ. Каждый случай может иметь свои особенности. Если есть сомнения, какой вычет вам положен, команда НДФЛка.ру готова помочь разобраться. Про упрощенный порядок получения вычета dzen.ru/...ink

НДФЛ 13 и 15% для отдельных видов дохода С 1 января 2025 года применяется обновленная прогрессивная шкала налогообложения. Две ставки НДФЛ сохранились лишь для части доходов. Список смотрите на фото. До 01.01.2025 года удерживали: — 13% с налоговой базы до 5,0 млн ₽; — 15% с превышения по всем доходам, кроме продажи имущества С 01.01.2025 года удерживают: — 13% с налоговой базы до 2,4 млн ₽ в год; — 15% с превышения, если налоговая база из списка больше 2,4 млн ₽ (см. фото) ⚠️ Важно • Ставка НДФЛ по таким типам дохода определяется отдельно от других налоговых баз, не указанных в этом списке. • Ставка НДФЛ по дивидендам определяется брокерами и УК всегда обособленно, без учета других доходов. • В сводном уведомлении ФНС посчитает совокупность всех налоговых баз из списка (см. фото) и доначислит 2% при необходимости. ПРИМЕР №1 В 2025 году вы получили дивиденды в сумме 1 млн ₽, купоны — 1 млн ₽, а налоговая база от погашения облигаций составила 1 млн ₽. Брокер удержит 13% — 390 000 ₽, а ФНС начислит «доплату» 2% на превышение 2,4 млн — 12 000 ₽. Срок уплаты 01.12.2026 г. ПРИМЕР №2 В 2025 году ваша зарплата за год составила 2,4 млн ₽, дивидендами вы получили 1 млн ₽, купонами — 400 000 ₽ и с погашения облигаций — 1 млн ₽. Доплаты 2% по уведомлению не будет. Эти доходы не суммируются ФНС по итогам года, а сумма дивидендов, купонов и дохода от погашения облигаций не превышает 2,4 млн ₽. НДФЛ 13%. P.S. В посте не рассматриваем НДФЛ на доходы работников Крайнего Севера и участников СВО

Как не получить штрафы и пени от налоговой? Отчитаться в ФНС вовремя! Если в 2024 году вы были резидентом РФ и: ✅ продавали недвижимость, землю, транспорт ✅ сдавали жилье в аренду ✅ выигрывали в лотерею от 4 000 ₽ ✅ получали доходы из-за рубежа ✅ получали подарки от физических лиц, которые не являются вашими близкими родственниками (кроме денег) тогда вам нужно до 30 апреля подать декларацию 3-НДФЛ и при наличии налогооблагаемого дохода заплатить его до 15 июля. ❌ Не подали декларацию? 👉 Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц (до 30%, минимум 1 000 ₽). ❌ Опоздали с оплатой налога? 👉 Начисляются пени — 1/300 ставки ЦБ за каждый день. ❌ Занизили налог? 👉 ФНС доначислит разницу + штраф 20% (если умышленно — 40%) + пени. Какие доходы не требуют обязательного декларирования? ✅ Доходы семей с двумя и более детьми, полученные от продажи жилья при одновременном соблюдении ряда условий. ✅ Проценты по вкладам в российских банках, если вы не заявляете с них вычеты. ✅ Доходы, с которых налоговый агент не смог удержать НДФЛ в полном размере, если вы не заявляете с них вычеты. ✅ Доход с продажи недвижимости и имущества, которыми вы владели больше предельного срока. ✅ Доходы с продажи жилья и земли суммарно не более, чем 1 млн рублей за год и 250 тыс рублей для другого имущества. ✅ Доходы, по которым налоговый агент самостоятельно отчитался в ФНС и вы не заявляете с них вычеты. Остались вопросы? Напишите нам в комментариях или запишитесь на персональную консультацию, будем рады помочь! clck.ru/...mim