Друзья, у меня прямо сейчас целых 6 вкладов, не считая накопительных счетов. И знаете, недавно я поймала себя на мысли — а придется ли мне в этом году платить налог с полученных процентов? И если придется, то сколько?
Уверена, многие из вас задаются тем же вопросом, особенно когда ставки по банковским вкладам еще недавно были такими сладкими (остатки и сейчас еще можно найти), и так и хочется открывать их, да побольше, побольше 😅
Как это работает в 2025 году
В 2025 году нам придется платить налог с процентов, которые мы получили за 2024 год. И тут есть приятный момент — установлен необлагаемый минимум, который рассчитывается просто: 1 миллион рублей умножаем на максимальную ключевую ставку ЦБ.
В 2024 году максимальная ключевая ставка взлетела до 21% (помните эти американские горки?), и в нынешнем 2025 году ее вот только-только понизили, она тоже была 21%. Поэтому в 2025 году мы можем спокойно получить до 210 000 рублей процентного дохода без налогов.
А вот с суммы выше — придется поделиться с государством.
Например, если вы активно раскладывали деньги по разным банкам и заработали на процентах 300 000 рублей за год, то налог заплатите только с 90 000 рублей (300 000 - 210 000). При ставке 13% это составит 11 700 рублей.
Но! Появилась же прогрессивная шкала НДФЛ — что это значит для нас?
С 1 января 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ, или налога на доходы физических лиц, с пятью ступенями:
- 13% на доход до 2,4 млн ₽ в год
- 15% на доход от 2,4 до 5 млн ₽ в год
- 18% на доход от 5 до 20 млн ₽ в год
- 20% на доход от 20 до 50 млн ₽ в год
- 22% на доход свыше 50 млн рублей
Для большинства актуальны только первые две ступени. Если ваш доход по вкладам (превышающий необлагаемый минимум) вместе с другими доходами не превышает 2,4 млн рублей в год, то ставка НДФЛ составит 13%.
Для самозанятых, которые вообще не платят НДФЛ, все точно так же — если их доход от основной работы + проценты по банковским вкладам (не все, а только сумма, с которой нужно платить налог, то есть больше 210 000 рублей), то С ЭТОЙ СУММЫ платить нужно будет 13%. Не 4% и не 6%, как мы, самозанятые, привыкли!
Если больше 2,4 миллионов — то все, уже ставка налога на доход по банковским вкладам вырастает до 15%.
Когда и как платить
Платить налог за банковские доходы 2024 года нужно будет до 1 декабря 2025 года. И вот хорошая новость — декларацию подавать не нужно! Когда я узнала об этом, прямо камень с души упал, не умею и как-то боюсь иметь дело с декларациями. Банки сами уже передали информацию о наших доходах в налоговую, и еще в январе этого года.
Так вот, если ваш доход по вкладам превысил необлагаемый минимум, ФНС пришлет вам уведомление. Оплатить налог можно любым удобным способом: через личный кабинет на сайте ФНС, через Госуслуги, в отделении банка или через банковское приложение. Я обычно плачу все налоги прямо на сайте ФНС, мне кажется, так проще. Но — варианты есть, можно выбирать.
Как не платить налог на вклады (легально, конечно!)
Есть несколько случаев, когда налог платить не нужно:
- Ну первое и очевидное — это если ваш доход по вкладам не превышает (210 000 рублей за 2024 год)… Да и за 2025 год тоже уже меньше 210 000 рублей необлагаемый доход не будет. А вот больше! Следим дальше за ключевой ставкой. С точки зрения налогообложения банковских доходов лучше, чтобы росла. Но в целом нет, не нужно, пусть уж ее снижают к демонам.
- Если ставка по вкладу не превышает 1%. Такие ставки есть по зарплатным и текущим счетам.
- По эскроу-счетам. Это счет, которые используются при покупке недвижимости — покупатель переводит туда деньги, а застройщик может их снять только после того, как жилье построено и сдано. Если там есть какие-то проценты (я должны быть, по идее), то вот с них налоги не платят.
А если… Что будет, если не заплатить налог, когда такая обязанность у вас есть
Знаете, я всегда за честность в отношениях с государством. За неуплату налога предусмотрены довольно неприятные санкции. Вот такие:
- Пеня в размере 1/300 ставки ЦБ за каждый просроченный день. Кажется, что немного, но в итоге сумма может набежать приличная.
- Штрафы от 100 до 500 тысяч рублей — при уклонении от уплаты налогов в крупном размере. Крупным размером (по статье 198 УК РФ) — считается сумма задолженности больше 2,7 млн ₽ за последние три финансовых года.
- В особо тяжелых случаях — принудительные работы, арест до полугода или даже лишение свободы до трех лет. Нет, такой хоккей нам не нужен — налоги НАДО платить, даже если не очень-то хочется.
Мой личный лайфхак
Если ваш доход по вкладам НЕМНОГО выше необлагаемой суммы, подумайте о том, чтобы разложить деньги по-другому. Например, часть счетов открывать от своего имени, а часть от имени супруга или взрослого ребенка, старше 18 лет. Так можно немножко сэкономить, не нарушая закон, а просто применив умную внутрисемейную оптимизацию.
А я сама разделила свои сбережения между двумя годами — открыла часть вкладов в декабре 2023, а часть в январе-феврале 2024. Таким образом, проценты того периода распределились между двумя налоговыми периодами, и в 2024 году я осталась в пределах необлагаемой суммы.
Итого: придется ли мне платить налог
В 2025 году точно нет. А вот в 2026… С моими шестью вкладами, хоть и не очень большими, я, скорее всего, все-таки перешагну порог в 210 000 рублей процентного дохода за 2025 год. Но на сколько — не знаю, не могу посчитать, буду ждать, что мне скажет об этом ФНС, когда придет время. Периодически в любом случае проверяю, нет ли таким каких-то сообщений, чтобы не пропустить важного.
✅А как у вас обстоят дела с банковскими вкладами? Придется ли вам платить налог на доход по банковским вкладам в этом году? ✅
Еще почитать любопытное👇
______Поддержать канал донатом______
✅Подписывайтесь на мой канал здесь, читайте и комментируйте — буду рада вас видеть в следующих публикациях! А чтобы точно не пропустить новые полезные публикации (Дзен показывает их далеко не всем) заходите в мой Телеграм!