В связи с увеличением ключевой ставки некоторым вкладчикам придется заплатить налог с процентов по депозитам.
Ранее денежно-кредитные условия предусматривали более низкий порог — 160 тысяч рублей. Но доходность банковских продуктов растет — до 19—20%. По мнению аналитиков, лишь небольшое число россиян подпадет под налог, поскольку депозиты на сумму больше одного миллиона имеет всего несколько процентов вкладчиков. Всего власти планируют получать по этой статье 100 миллиардов рублей в год. Об этом пишут «Известия».
Кто будет платить налог с процентов по вкладам в 2024 году
Повышение ставки ЦБ с 16 до 18% скажется на плательщиках налога с процентов по вкладам. Необлагаемая база составляет один миллион рублей, умноженный на максимальное значение ключевой ставки на первое число каждого месяца в отчетном году.
Поэтому легко рассчитать доход, с которого не нужно платить налог в 2024 году. Так, 1 000 000 рублей × 18% = 180 000 рублей. Если доход по вкладам и на накопительных счетах превышает этот лимит, придется уплатить налог. Он составляет 13% с суммы превышения. При доходе больше 5 миллионов рублей ставка налога поднимется до 15%.
Сбор взимается только с суммы, превышающей необлагаемую базу. Если в 2024 году человек заработает на процентах по вкладу 181 тысячу рублей, налог будет начислен лишь на одну тысячу рублей.
Фото: Андрей Ткачёв/АНО «Ямал-Медиа»
При условии, что ставка не будет повышена, необлагаемая сумма в 2024 году останется в размере 180 тысяч рублей. Однако ЦБ не исключает нового поднятия ключевой ставки в будущем. В связи с чем итоговый порог в этом году может увеличиться. По итогам 2023 года заплатить налог на проценты по вкладам обязаны люди, заработавшие 150 тысяч рублей.
Какие вклады будут облагаться налогом в 2024 году
Доход от депозита зависит от того, под какой процент вкладчики кладут свои деньги. Сбор при ставке в 18% годовых ожидает тех, у кого сумма на всех депозитах превышает один миллион рублей, подтвердил аналитик Freedom Finance Global Владимир Чернов.
При этом возможны разные ситуации. К примеру, человек положил деньги на вклад еще в прошлом году, когда ставка была 8%. Капитализация у него раз в год. Следовательно, в 2024 году вкладчик получит доходы только один раз и по прошлогодней ставке. Поэтому даже если на депозите лежало более двух миллионов рублей, заработанная сумма не превысит необлагаемую базу в 180 тысяч, и отчисления в бюджет делать не придется, пояснил «Известиям» управляющий по анализу банковского и финансового рынков ПСБ Дмитрий Грицкевич.
Однако крупные банки в июле начали повышать ставки по сберегательным продуктам. Доходность по депозитам на срок больше года достигла 18—20%.
Фото: Beliakina Ekaterina/Shutterstock/Fotodom
Кроме того, в налоговую базу также включаются проценты и по накопительным счетам. При этом уровень их ставок ниже срочных вкладов. Доход от депозита в иностранной валюте будет пересчитан в рублях по курсу ЦБ.
Заполнять декларации самостоятельно не придется. Налоговым агентом будет сам банк, отметила эксперт по фондовому рынку «БКС Мир инвестиций» Людмила Рокотянская. Вкладчик получит налоговое уведомление с точной суммой.
Сбор заплатит не очень много россиян, уверены аналитики. Это всего 3,6% клиентов, у которых деньги положены в банк под проценты. На конец 2023 года 96,4% вкладчиков хранили на счетах менее одного миллиона рублей. Но количество депозитов у населения и получаемые от них доходы растут, отмечает эксперт по финансам и инвестициям, основатель финансового клуба «Мультипликатор» Эван Голованов.
Ставки по депозитам сейчас заметно превышают официальную инфляцию. Банковские вклады с учетом их страховки на сумму до 1,4 миллиона рублей для большинства будут самым подходящим способом сбережения средств. Ускоренный рост зарплат также способствует такой динамике сбережений.
Какая сумма от налога на проценты по вкладам поступит в казну
За три года от налога на проценты по вкладам власти планируют получить 312 миллиардов рублей. Увеличение ключевой ставки не повлияет на сборы в казну в этом году, подчеркивала ранее директор департамента доходов Минфина Елена Лебединская в интервью изданию. В 2024-м россияне заплатят по доходам с депозитов за 2023 год.
Фото: Elizaveta Elesina/Shutterstock/Fotodom
Одновременно с этим власти рассматривают возможность обеспечить банкам и экономике «длинные деньги». В проекте поправок в Налоговый кодекс говорится, что на льготы по НДФЛ с 2025 года смогут рассчитывать держатели вкладов, открытых на срок от 15 месяцев.
Ранее мы писали о том, какие изменения ждут россиян в августе. Подробнее здесь.
Самые важные и оперативные новости — в нашем телеграм-канале «Ямал-Медиа».