Налоговый вычет. О нём слышали многие, только вот знаете ли вы в полной мере, что это такое и как с ним работать. Если нет, тогда вы по адресу. Предлагаю сегодня разобраться в основных моментах, чтобы заполнить все пробелы.
Начнём с простого — что это вообще такое.
Налоговый вычет — возврат налога или сумма, на которую уменьшается налоговая база. И все они делятся на несколько видов:
• Стандартный
Пользуются им льготники — это родители или супруги погибших военнослужащих, инвалиды и тому подобное.
Сумму можно получить через работодателя. Для этого необходимо обратиться в отдел кадров с пакетом документов, которые будут подтверждать получение льгот. Сколько вы получите. Всё это будет зависеть от ваших условий, например, сколько детей, достижения военнослужащего и прочее.
• Имущественный
Получение денег с покупки жилья или строительства дома. Важный момент — касается это только жилого помещения, то есть садовые участки и апартаменты не в счёт.
Теперь давайте на примере. Стоимость жилья составила 3 миллиона. Возврат можно запросить с 2 млн и оформить можно только за предыдущие 3 года. Однако, если вы пенсионер, то вы имеете право оформить запрос даже в год покупки, следовательно, не 3, а уже 4 года.
Если у вас ипотека, то кроме возврата НДФЛ со стоимости жилья 2 млн. руб., есть возможность получить вычет с уплаченных по ипотеке % , но не более, чем с 3 млн. руб.
• Социальный
Лечение, образование, спортивные занятия, пенсионные взносы и страхование жизни.
Здесь стоит помнить, что при лечении ограничений нет. При этом, если мы берём учёбу, то потолок составляет 150 тыс., следовательно, 13 % = 19 500. К слову, на заочку такое правило не распространяется, а собрать документы может как сам студент, так и его родственники, даже братья и сёстры. Насчёт страхования, то срок страховки должен составлять не менее 5 лет.
• Профессиональный
Создан для индивидуальных предпринимателей.
• Инвестиционный
Применяется, если у вас открыт индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который бывает 2х типов.
📌Тип А — благодаря ему мы возвращаем до 52 000 руб.в год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение на 400 000 ₽ в год. Максимум на ИИС можно внести 1 000 000 руб. в год. Первый возврат вы можете получить уже после первого календарного года использования, подав декларацию 3-НДФЛ. Закрыть ИИС и вывести с него денежные средства при использовании этого налогового вычета можно только после 3х лет владения. Если закроете раньше — придётся вернуть государству выплаченные вам суммы. Подходит тем, у кого есть официальный доход, с которого работодатель удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ. Для ИП и самозанятых подойдет другой ИИС.
📌Тип Б — 13% НДФЛ не нужно уплачивать в бюджет с дохода от ценных бумаг, точнее, после операций с ними. При этом потолка для возврата нет. В данном случае он не ежегодный, получить возврат НДФЛ получится только по прошествии трёх полных лет с даты открытия ИИС.
Возможно, вас интересует, а можно ли получить сразу несколько вычетов? Да, хоть все пять сразу. Единственный нюанс: общая сумма не должна превышать удержаний с вашей ЗП НДФЛ за предоставляемый период.
При этом оформлять вычет на социальные и инвестиционные можно в течение всей жизни, а вот получать не чаще раза в год. К слову, имущественные можно получать сразу с нескольких объектов, однако помните о лимите.
Чтобы получить выплату по НДФЛ нужно подать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ. Заполнить её можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС nalog.ru.
Если вы заявляете в декларации только вычеты, то подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. А это значит, что в 2023 году до 31.12.2023 можно подать декларацию и вернуть НДФЛ за 2020, 2021, 2022.
Как видите, налоговые вычеты – это не так уж и трудно, стоит только разобраться и понять, под какую категорию вы подходите и на что можете претендовать.
Финансовая грамотность в том и заключается, чтобы использовать все возможности сокращения расходов и получения дополнительных доходов, которые потом можно направить на инвестиции. В своём telegram я рассказываю именно о том, как можно создать капитал буквально с нуля и что для этого необходимо знать. Присоединяйтесь 👈🏻