Часто бывает, что мы теряем платежные документы: чеки, платежки расписки.
В каких случаях документы нужны, а в каких можно обойтись без них?
1.Имущественный налоговый вычет.
Платежные документы при получении этого вычета необходимы.
При покупке квартиры у застройщика, юридического лица или в ипотеку в этом случае у вас будет платежное поручение.
При покупке у физического лица, то чаще это расписка о получении денег.
Если покупаете в ипотеку у физического лица, то может быть расписка и платежное поручение.
Нет платежных документов в вычете откажут.
2. Социальный налоговый вычет.
Оплата обучения своего, своих детей.
В этом случае документы об оплате просто необходимы, даже если вы предоставите справку об оплате из учебного заведения.
Если чеки будут не на всю сумму оплаты, то придется уменьшить на сумму недостающих чеков.
Пример:
За обучение заплатили 50 000 рублей, а чеки сохранились только на 40 000 рублей.
Налоговый вычет можно получить на сумму 40 000 рублей.
Платежные поручения и чеки сохраняйте.
Оплата лечения своего, своих детей до 18 лет и родителей.
В этом случае с чеками проще.
Чеки можно не прикладывать достаточно будет справки об оплате из медицинского учреждения.
На эту тему были письма:
Письмо ФНС РФ от 02.05.2012 № ЕД-4-3/7333@ (Письмо МинФина РФ от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76),
Письмо ФНС РФ от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@,
Письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@,
Письмо МинФина РФ от 12.03 2015 № 03-04-05/13176,
Письмо МинФина РФ от 23.06.2016 № 03-04-05/36495.
Оплата за лекарства.
В этом случае чек необходим.
Оплата по договорам накопительного и пенсионного страхования.
Платежные поручения нужны. Без них вы не сможете получить налоговый вычет.
3. Инвестиционный налоговый вычет.
Платежные поручения нужны, дополнительно нужен отчет брокера о том, что денежные средства на счет зачислены.
Если потеряли платежные документы что делать?
Оплачивали через банк.
В этом случае все просто.
Из интернет-банка распечатываете документ об оплате и прикладываете его к декларации. Можно обратится в банк за платежкой, но часто это услуга платная.
С чеками немного сложнее, хотя сейчас при онлайн-кассах это стало легче. Все чеки есть в налоговой инспекции.
При оплате банковской картой можно посмотреть реквизиты чека в интернет-банке и обратится в компанию за получением дубликата платежных документов.
У меня клиентка потеряли чеки за оплату квартиры. Квартиру покупала у застройщика.
Обратились к застройщику они выдали дубликаты приходных кассовых ордеров.
Дубликаты приложили к декларации. Налоговая инспекция приняла их и имущественный налоговый вычет предоставила.
При отсутствии платежных документов в вычете будет отказано.
Вам приходилось восстанавливать платежные документы?
