Введение
Друзья, приветствую!
Давайте рассмотрим следующий сценарий по ПДС:
- Вы — участник ПДС, достигший возрастных оснований для получения выплаты (60 лет для мужчин и 55 лет для женщин), и сумма на вашем счёте ПДС не превышает максимально допустимую для единовременной выплаты.
- Прошло больше 5 лет с момента оформления ПДС (я включил это условие с учётом планируемых законодательных поправок, которые изменят правила вывода средств государственного софинансирования)
- В прошлом году вы совершили взнос в программу, софинансирование по которому еще не пришло (поступит до конца августа текущего года)
- В текущем году вы также совершили взнос в программу, софинансирование по которому должно прийти до конца августа следующего года.
- Вы хотите оформить единовременную выплату, не дожидаясь поступления софинансирования вашего прошлогоднего взноса.
Из описанного сценария вытекают три вопроса, на которые я отвечу в этой статье:
- Получите ли вы софинансирование прошлогоднего взноса, если оформите единовременную выплату до того, как средства господдержки поступят на ваш счет?
- Получите ли вы софинансирование взноса за текущий год, если оформите единовременную выплату в этом году?
- Получите ли вы инвестиционный доход за текущий год, если оформите единовременную выплату в этом году ?
Ответы на эти вопросы раскрывают основную ловушку единовременной выплаты по ПДС. Дочитав статью до конца, вы поймёте, как её обойти.
1. Получите ли вы софинансирование прошлогоднего взноса, если оформите единовременную выплату до того, как средства господдержки поступят на ваш счет?
Ответ: Да, получите.
Это следует из закона:
Статья 36.44 Федерального закона № 75-ФЗ, пункт 3, первый абзац:
Право на получение государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений предоставляется в текущем календарном году вкладчикам - физическим лицам, уплатившим в предыдущем календарном году сберегательные взносы по договору (договорам) долгосрочных сбережений в сумме не менее двух тысяч рублей...
Таким образом, если вы оформите единовременную выплату до поступления средств господдержки, то НПФ должен будет произвести вам доплату, как только софинансирование поступит. После получения софинансирования договор закрывается.
2. Получите ли вы софинансирование взноса за текущий год, если оформите единовременную выплату в этом году?
Ответ: Нет, не получите.
Как только вы оформили единовременную выплату (исключая особые жизненные ситуации), ваше право на государственную поддержку прекращается начиная со следующего года. Это значит, что взнос за текущий год софинансироваться уже не будет. Подтверждение этому вы найдете в той же статье закона:
Статья 36.44 Федерального закона № 75-ФЗ, пункт 3, второй абзац:
«Начиная с года, следующего за годом, в котором участнику назначена выплата по договору долгосрочных сбережений… право на получение государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений прекращается по всем договорам долгосрочных сбережений…»
3. Получите ли вы инвестиционный доход за текущий год, если оформите единовременную выплату в этом году?
Ответ: Нет, не получите.
Инвестиционный доход в НПФ рассчитывается и начисляется раз в год — по итогам календарного года. Чтобы его получить, нужно иметь действующий договор на 31 декабря текущего года.
Если вы оформите единовременную выплату в текущем году, то договор будет закрыт (после получения софинансирования) до наступления 31 декабря. Соответственно, вы не будете участвовать в распределении инвестиционного дохода по окончанию года.
Если же говорить про инвестиционный доход за прошлый год, то вы его гарантированно получите, даже если к моменту единовременной выплаты он еще не был начислен (например, вы получили выплату в начале текущего года). Это следует из договора долгосрочных сбережений:
Пример из договора НПФ Сбербанка, пункт 2.4.13:
«Если на дату осуществления единовременной выплаты на счёте долгосрочных сбережений не отражён результат от размещения пенсионных резервов по договорам долгосрочных сбережений за предыдущий финансовый год, подлежащий включению в состав единовременной выплаты, то счёт долгосрочных сбережений закрывается после осуществления дополнительной выплаты за счёт вышеуказанных средств»
Для справки: "результат от размещения пенсионных резервов" в процитированном пункте договора — это и есть инвестиционный доход.
Вывод
Итак, давайте подведем итог.
При оформлении единовременной выплаты в текущем году вы получите:
- Софинансирование за прошлые годы
- Инвестиционный доход за прошлые годы
При оформлении единовременной выплаты в текущем году вы не получите:
- Софинансирование взносов за текущий год
- Инвестиционный доход за текущий год
Это и есть основная ловушка, в которую вы можете попасть, лишившись части дохода по ПДС. К счастью, обойти ее можно довольно просто: достаточно оформить единовременную выплату в начале следующего года. Тем самым вы убьете двух зайцев одним выстрелом:
- Получите инвестиционный доход за предыдущий год
- Получите софинансирование за взносы, сделанные в предыдущем году (придет до августа следующего года)
Например, если оформите выплату в январе 2027 года, то сможете получить инвестиционный доход за 2026 год, а также софинансирование за взносы, сделанные в 2026 году.
Спасибо
Спасибо за просмотр. Если вам понравилась статья, то буду благодарен вам за лайк и подписку, тем самым вы вдохновите меня на написание нового, не менее интересного и полезного контента.
Если вас интересует тема долгосрочных инвестиций, то советую к прочтению мою подборку.
Если вам интересна тема инвестиций и трейдинга, то советую к прочтению мою подборку.
Если вам интересна тема обманов и разводов, то советую к прочтению мою подборку.
Если вам интересна тема банков и их разоблачений, то советую к прочтению мою подборку.
Если вам интересна тема недвижимости, то советую к прочтению мою подборку.