С 2025 года владельцев недвижимости в России ждут серьёзные изменения в налоговом законодательстве. Неуплата налогов может обернуться крупными штрафами. Рассказываем, что изменится и как избежать дополнительных расходов.
Что нового в налогах на недвижимость?
С 1 января 2025 года вступает в силу прогрессивная шкала налогообложения доходов от продажи недвижимости. Это новшество затронет как физических лиц, так и организации. Если раньше единая ставка налога составляла 13%, то теперь всё зависит от суммы дохода.
Основные изменения в ставках НДФЛ:
- До 2,4 млн рублей – налог останется на уровне 13%.
- Сумма дохода, превышающая 2,4 млн рублей, будет облагаться по ставке 15%.
Пример:
Если вы продали квартиру за 5 млн рублей, которую ранее приобрели за 3 млн рублей, ваша прибыль составит 2 млн рублей. В данном случае ставка останется 13%, так как прибыль не превышает порог в 2,4 млн рублей.
Но если прибыль от продажи составит, например, 3 млн рублей, то 2,4 млн будут облагаться по ставке 13%, а оставшиеся 600 тысяч – по 15%.
Как будут начисляться штрафы за неуплату налогов?
Новые правила предполагают жёсткие меры в отношении тех, кто уклоняется от уплаты налогов:
- Пеня за просрочку.
Если вы не уплатили налог вовремя, начисляется пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка за каждый день просрочки. - Штраф за неуплату.
Для тех, кто умышленно уклонился от уплаты налога, штраф составит 20% от неуплаченной суммы. - Уголовная ответственность.
Если сумма неуплаченного налога превышает 2,7 млн рублей, налогоплательщик может быть привлечён к уголовной ответственности, включая реальный срок лишения свободы.
Что изменится для организаций?
Изменения затронут и юридические лица. В частности:
- Ставка налога на прибыль для организаций увеличится с 20% до 25%.
- Компании с оборотом свыше 60 млн рублей, работающие на упрощённой системе налогообложения, будут обязаны уплачивать НДС.
Эти изменения направлены на увеличение налоговых поступлений в бюджет, но могут оказаться обременительными для малого бизнеса.
Изменения в госпошлинах
С 2025 года вырастут пошлины за государственную регистрацию прав на недвижимость:
- Для физических лиц плата увеличится с 2 000 до 4 000 рублей.
- Для объектов с кадастровой стоимостью свыше 20 млн рублей госпошлина составит 0,02% от кадастровой стоимости, но не более 500 000 рублей.
Как избежать штрафов и переплат?
- Своевременная оплата налогов.
Убедитесь, что вы оплатили все налоги до установленного срока. - Проверка документов.
Перед продажей недвижимости убедитесь, что у вас есть все необходимые документы для подтверждения расходов на приобретение. Это поможет уменьшить налогооблагаемую базу. - Планирование сделок.
Если вы планируете крупные сделки, завершите их до конца 2024 года, чтобы избежать повышенных ставок налога. - Консультация с юристами.
Обратитесь за помощью к налоговым консультантам, чтобы рассчитать возможные налоги и оптимизировать расходы.
Заключение
Новые правила налогообложения недвижимости с 2025 года требуют от собственников большей внимательности. Прогрессивная шкала налогов и повышенные штрафы за неуплату делают своевременную оплату налогов необходимостью.
Чтобы избежать проблем и сохранить свои деньги, важно заранее подготовиться к изменениям. Следите за сроками оплаты, собирайте документы и консультируйтесь со специалистами.
А что вы думаете об этих изменениях? Делитесь своим мнением в комментариях!
