Рассказываем, как оформить социальный налоговый вычет на имплантацию в 2020 году и сэкономить на лечении целых 13%.
Установка даже одного импланта – недешевая процедура, не говоря уж о нескольких сразу. В одной из статей мы уже рассматривали возможности бесплатно пройти имплантацию зубов или уменьшить сумму лечения ДО его начала. А сегодня поделимся полезным лайфхаком, как вернуть часть денег уже ПОСЛЕ того, как вы установили импланты.
Что такое социальный (налоговый) вычет по расходам на лечение?
Если вы официально трудоустроены, то вы регулярно платите государству налоги со своего дохода. Для вас это, в общем-то, проходит незаметно – работодатель просто удерживает 13% с вашей заработной платы и перечисляет удержанный НДФЛ в налоговую.
Но часть этих денег вы можете вернуть обратно в виде налогового вычета. Это часть дохода, которая не облагается налогом, так как вы потратили деньги на лечение, обучение (это социальный налоговый вычет), покупку жилья (а это – уже имущественный), благотворительность и др.
Конечно, факт этих расходов нужно будет подтвердить – собрать все чеки, оформить декларацию и подать ее в налоговые органы. Инспектор рассмотрит предоставленные документы и примет решение о возврате части средств на ваш счет.
За какие виды лечения положен вычет?
Согласно сайту Федеральной налоговой службы, социальный налоговый вычет на лечение может получить человек, оплативший:
- медицинские услуги, в том числе дорогостоящие,
- назначенные врачом лекарства,
- страховые взносы по договору ДМС, заключенному самим человеком в целях своего лечения или лечения членов семьи.
Всего есть два перечня услуг, за которые можно вернуть часть налога. Это дорогостоящие и обычные медицинские услуги. Все они утверждены соответствующими Постановлениями правительства РФ. Так, имплантация зубов, протезирование и костнопластические операции относятся к дорогостоящему лечению. А вот, например, установка зубной пломбы уже не входит в перечень дорогостоящих видов лечения. Зачем такие сложности? От этого зависит, на какую сумму возврата вы можете претендовать.
Кстати, в 2020 году правительство РФ утвердило новые перечни медицинских услуг (Постановление №458 от 08.04.2020). И касаемо области стоматологии тут появились очень приятные для пациентов изменения!
Сколько можно вернуть за имплантацию зубов?
👉 Как мы уже упомянули, имплантация зубов, наращивание кости, а с 2020 года также и протезирование относятся к дорогостоящим видам лечения. Значит, за них вы можете вернуть 13% от всей потраченной суммы на эти услуги. Тут ограничений практически нет.
Например, вы установили импланты вместе с протезами на 410 000 руб. Вычисляем 13% от 410 000 руб. – сумма, которую вам вернут, составит 53 300 руб.
👉 Плюс вы могли отдельно сдавать анализы, покупать лекарства и т.п. Но эти виды услуг уже не относятся к дорогостоящим. И здесь при расчете действует ограничение – максимальная сумма, с которой вам вернут 13% вычета, может составлять лишь 120 000 руб., даже если вы потратили гораздо больше. То есть здесь максимально вы вернете только 15 600 рублей.
Более того, расходы на обычное лечение суммируются с другими расходами, по которым действуют социальные вычеты – например, с оплатой обучения, расходами на добровольную страховку и т.д.
Допустим, вы пролечили зубы (кариес, пульпит) на 40 000 руб. Но также вы проходили лечение щитовидной железы и потратили 50 000 руб. на диагностику, анализы, консультации и процедуры. А еще оплатили лицензированный частный детский сад, который посещает ваш ребенок, на 45 000 руб. За все эти расходы вы можете получить вычет, но, увы, не с полной суммы (а она составила 135 000 руб.), а только с лимита. То есть это будет 13% от 120 000 руб. – 15 600 руб.
Важное уточнение! В Smile-at-Once услуги – комплексные. То есть если вы проходите имплантацию всех зубов «под ключ», то эта услуга целиком попадает под понятие дорогостоящей, из нее не «вычленяются» анализы, диагностика, использование дополнительного оборудования и материалов и т.д.
👉 При расчете налогового вычета есть еще один нюанс – сумма, которую вам вернут, не может быть больше суммы налогов НДФЛ, уплаченных вами государству за год. То есть, допустим, ваша официальная зарплата составляет 35 000 руб., и за год вы отчисляете в налоговую 54 600 руб. Вы сможете получить возврат максимум на эту сумму, даже если по всем вашим расходам вычет получается больше.
Полезный лайфак! Как получить больше?
Если сумма вычета больше, чем сумма вашего НДФЛ за год, то вы можете вернуть деньги частями. Правда, получать услуги вам также придется частями, в разные годы – например, вы можете запланировать дорогостоящую имплантацию на конец года (или просто внести аванс в декабре). Вернуть с него часть налога, а остальную сумму внести уже в январе. Таким образом вы разобьете свои расходы на два года (два разных налоговых периода).
За кого можно получить налоговый вычет?
Как вы уже поняли, не только за себя – вычет можно оформить и за лечение мужа/жены, несовершеннолетних детей или родителей при предоставлении соответствующих документов, подтверждающих родственные связи (свидетельство о браке или свидетельство о рождении).
Важный нюанс! Если вы собираетесь оформлять налоговый вычет за лечение родственника, то платежные документы оформляйте на себя – то есть вам нужно доказательство, что за лечение платили вы, а не ваш родственник, и именно вы имеете право на вычет.
Как получить налоговый вычет за имплантацию зубов в 2020 году
Шаг 1 – возьмите нужные документы в клинике
Чтобы оформить возврат налога после проведения лечения, первым делом обратитесь к администраторам клиники. Вам предоставят пакет документов, необходимый для оформления вычета в налоговой:
- договор на оказание медицинских услуг;
- справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 (на обычные услуги) или кодом 2 (на дорогостоящее лечение и имплантацию) или платежные документы;
- отдельно – лицензия медицинской организации, в случае, если ее реквизитов нет в договоре или справке.
Кстати, если вы покупаете рецептурные лекарства и хотите оформить вычет и на них, то вам понадобятся:
- бланк с рецептом на лекарственный препарат по установленной форме;
- платежные документы, подтверждающие покупку медикаментов (чек, приходно-кассовый ордер, платежное поручение и т.п.)
Шаг 2 – соберите нужные документы на работе
Это всего лишь одна справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за тот год, в котором вы проходили лечение и имплантацию зубов.
Шаг 3 – заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ
Оформить ее можно через официальный сайт nalog.ru или в отделении ФНС по месту жительства.
Шаг 4 – подайте документы в налоговую
То есть вам нужно предоставить в ФНС заполненную декларацию 3-НДФЛ и собранный пакет документов, подтверждающий ваше право на вычет. Сделать это опять же можно через интернет на официальном сайте (все документы придется отсканировать, чтобы прикрепить их к заявлению) или лично в отделении ФНС.
Оформляется декларация до 30 апреля того года, который следует за отчетным. НО: именно для возврата налога декларацию можно подавать за последние 3 года. Правда, при условии, что у вас не было стороннего дохода, который вы обязаны были своевременно задекларировать (продажа автомобиля, квартиры и так далее).
Шаг 5 – дождитесь уведомления от налогового инспектора об одобрении/отказе в вычете
Шаг 6 – если все прошло успешно, через сайт или ФНС подайте заявление о возврате средств
Укажите реквизиты счета, на который вам можно вернуть деньги, и в течение 30 дней их вам перечислят.
Есть и второй путь получения средств – не через налоговую, а через работодателя. Но вам точно также нужно пройти Шаги 1-4 и запросить у налогового инспектора уведомление о праве на социальный вычет. Уведомление вы передадите работодателю. Работодатель перестанет отчислять ежемесячные 13% с вашего дохода и будет прибавлять их к вашей зарплате до тех пор, пока вам не вернется вся сумма вычета. То есть это будет не единоразовый платеж, а «прибавка к зарплате».
Наши специалисты имеют большой опыт подготовки документов для возврата налога. Так что вы можете в любое время проконсультироваться лично или по телефону, без проблем оформить социальный вычет и заметно сэкономить на дорогостоящем стоматологическом лечении!
Думаем, вам будет полезно:
- На каких мелочах экономят недобросовестные имплантологи?
- Как выбрать клинику для имплантации зубов?
Спасибо, что остаетесь с нами! Подписывайтесь на наш дзен-канал, ставьте 👍, если материал был вам полезен, и читайте наши подборки статей на тему стоматологии. Рассказываем честно, интересно и объективно!
Информация подготовлена врачами клиники Smile-at-Once.
Записывайтесь на бесплатную консультацию (в том числе онлайн!) и диагностику: 8 (495) 540-50-42.
