Из этой статьи ты узнаешь все самое главное про ИИС (Индивидуальный Инвестиционный счет). Получите ответы на самые популярные вопросы.
Индивидуальный Инвестиционный Счет - это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ.
ИИС можно открыть с 2015 года. На текущий момент в РФ открыто
более 1 000 000 счетов. Многие используют его как альтернативу банковскому депозиту, ведь ставки по вкладам постоянно снижаются.
ВАЖНО: стоит обратить внимание, что на 1 человека может быть открыт только 1 ИИС.
Если открываете 2-й, то 1-й необходимо в течение месяца закрыть. Данное ограничение не распространяется на обычный брокерский счет.
Плюсы ИИС по сравнению с брокерским счетом:
-право на налоговые вычеты:
вычет Типа А или вычет на взнос. В рамках этого типа вы можете получить 13% от государства уплаченного НДФЛ до 52 000 рублей в год. Чтобы получить максимальный вычет, необходимо пополнить ИИС за календарный год на 400 000 рублей и уплатить НДФЛ на 52 тыс. рублей.
Вы возвращаете то, что заплатили государству. Денег вам никто не дарит, как многие преподносят этот счет. Больше чем уплаченный НДФЛ за год вы вернуть не сможете. Вычет предоставляется при пополнении счета в календарном году, если уплаченный НДФЛ есть, а пополнений нет, то вернуть вы ничего не сможете.
-отложенное налогообложение.
Налог с ваших прибыльных операций будет рассчитываться только при закрытии счета, а не каждый год как на обычном брокерском счете. И эти деньги вы можете продолжать инвестировать, повышая доходность ваших вложений.
Декабрь - это отличный момент для открытия ИИС, т.к вы успеваете его пополнить до конца года и уже в начале января 2020 вы можете подать документы на получение вычета и получить деньги на свою банковскую карту.
Как подать документы:
Это делается из дома на сайте налоговой. Для этого вам необходимо оформить электронную подпись в ближайшем МФЦ. Далее берете необходимый комплект документов у брокера, загружаете на сайт налоговой и ждем проверки.
Тип Б вычет на доход. Позволяет освободить от уплаты НДФЛ доход полученный от финансовых инструментов в рамках ИИСа. Но налог с дивидендов и купонов по облигациям все равно будет уплачен. Для получения вычета на доход необходимо взять справку из налоговой, что с данного ИИС вы не получали возврат НФДЛ и отдать ее вашему брокеру. И при закрытии счета брокер не удержит НДФЛ с полученной прибыли.
Выбирать тип вычета не обязательно сразу же. можно ждать 3 года и решить какой тип выгоднее для вас тип А или тип Б. Но как правило если у вас есть НДФЛ, который можно вернуть, то тип А выгоднее. При выборе типа А стоит помнить, что вернуть вычет можно только за последние 3 года (срок исковой давности). Менять типы счета в процессе нельзя.
Максимальный взнос на ИИС за календарный год составляет 1 000 000 рублей.
Минусы ИИС по сравнению с брокерским счетом:
-минимальный срок существования для получения льгот составляется 3 года. Если выводите деньги раньше указанного срока, то полученный вычеты придется вернуть и уплатить штрафные пени.
-любой вывод средств с ИИС приводит к его закрытию. У некоторых брокеров есть возможность настроить вывод купонов по облигациям и дивидендов на банковскую карту.
-пополнить ИИС можно только рублями. Пополнять валютой или ценными бумагами нельзя.
Открыть ИИС можно дистанционно имея под рукой телефон, паспорт, e-mail и номер ИНН. Обслуживание счета бесплатно и пополнять его сразу после открытия не нужно.
При открытии ИИС у БКС по моей ссылке до 30 декабря 2019 года от меня в подарок идет полная консультация стоимостью 5 000 рублей на 40 минут о том как лучше использовать ИИС именно в вашем случае.
Даже если у вас сейчас нет НДФЛ, то ИИС это план Б на случай если налог будет и вы захотите его вернуть не замораживая свои деньги на 3 года.
Остались вопросы пишите!