Марина Удинцева | Налоговый консультант для физических лиц

Добро пожаловать! Меня зовут Марина Удинцева. Я налоговый консультант для физических лиц. Помогаю обычным людям разбираться с налогами при сделках с недвижимостью, спорах с ФНС и оформлении вычетов. За 8 лет практики вернула клиентам из бюджета более 95 миллионов рублей. Моя специализация — сложные и запутанные случаи, с которыми не справляются «специалисты по тыканью кнопок». 📖 О чём этот канал Здесь я публикую: 🔹 Реальные кейсы из практики (с цифрами и выводами) 🔹 Разборы налоговых изменений — что меняется в законах и как это влияет на ваш кошелёк 🔹 Инструкции по вычетам, декларациям и срокам 🔹 Важные предупреждения — чтобы вы не попадали в ловушки ФНС Всё — простым языком, без сложных терминов. 🤔 Кому это будет полезно ✅ Тем, кто продаёт или покупает квартиру (и хочет знать точный налог до сделки, а не после) ✅ Тем, кто получил наследство или подарок (и не знает, надо ли платить налог) ✅ Тем, кто столкнулся с отказом налоговой или несправедливым доначислением ✅ Риелторам, которые хотят быть экспертами в глазах клиентов и не терять сделки из-за налоговых ошибок 📱 Где меня ещё найти и как связаться 📘 ВКонтакте (сообщество «Налоги и льготы обычных людей»): 💬 Telegram (для вопросов и записи на консультацию): 📲 MAX (для вопросов и консультаций): 🚀 Если нужна помощь Вы можете просто подписаться и читать — полезного контента здесь много. А если у вас сложная ситуация и нужно разобрать её лично: Напишите мне в Telegram или MAX Кратко опишите свой вопрос Получите бесплатную первичную оценку и план действий Не повторяйте чужих ошибок. Разбирайтесь с налогами вовремя. 👉 Подписывайтесь и сохраняйте пост, чтобы не потерять контакты!

По процентам с вкладов, полученным в 2023 году, нужно будет заплатить НДФЛ 👛 Когда и как платят налог с процентов по вкладам НДФЛ нужно платить только с суммы процентов по вкладам и остаткам на счетах, которая превышает лимит. 🔹 Как рассчитывается лимит 1 000 000 ₽ х Максимальная ключевая ставка ЦБ из действовавших на 1 число каждого месяца Например, максимальное значение ключевой ставки за год — 16% (именно такая ставка в 2023 нас настигла). Значит, облагаются НДФЛ только проценты свыше 160 тр за весь год. Если по всем вкладам и счетам общая сумма заработанных процентов оказалась меньше, налога нет. Если проценты больше 160 тр, налог нужно заплатить только с превышения. Например, проценты — 180 тр, налоговая база — 20 тр, НДФЛ — 2600 рублей. 🔹 Какие проценты не считаются и не облагаются налогом ✔️ по рублевым счетам и вкладам, где процентная ставка за весь год не превысила 1% ✔️ по счетам эскроу 🔹 Как узнать сумму налога Самостоятельно отслеживать превышение лимита и считать налог не нужно. Банки передают информацию по всем вашим счетам и вкладам в налоговую инспекцию. Там подсчитают общую сумму процентов, и если она больше лимита, в сентябре придет уведомление с суммой налога. 🔹 Когда платить налог с процентов по вкладам Проценты по вкладам за 2021 и 2022 годы налогом не облагаются. По процентам, полученным в 2023 году, НДФЛ нужно будет заплатить на основании уведомления до 1 декабря 2024 года. 🥳 Хорошая новость в том, что с этого НДФЛ можно вернуть налоговый вычет, даже если вы ИП, самозанятый, в декрете или уже на пенсии!

Имущественный вычет за долю детей при покупке жилой недвижимости ⠀ Темы с недвижимостью и вычетами очень сложные Еще сложнее их перевод на простой и понятный язык Поддержите плиз публикации ❤️ — эту и предыдущие, мне очень нужно 😉🤗 ⠀ 👉 Если вы оформили жилье на себя и ребенка, или только на ребенка, вы можете получить имущественный вычет как по своей доле, так и по доле ребенка или только по доле ребенка, если он единственный владелец. ⠀ ❗Важно — суммарный размер налогового вычета по вашей доле и по доле ребенка не может быть больше 2 млн рублей. ⠀ 👉 Например ⠀ Вы купили квартиру за 2 млн рублей и оформили ее на себя и ребенка. Несмотря на то, что каждому из вас принадлежит по ½ квартиры, вы можете оформить вычет за всё жилье и получить 260 тыс. рублей за счет вычета по обеим долям (13% х 2 млн рублей). А если используется ипотека, то дополнительно можете оформить и вычет по процентам ⠀ 👉 Как распределить вычет между родителями и детьми ⠀ Распределение вычета — кто и сколько получит — прописывается в заявлении, которое прикладывается к декларации. Дополнительно прикладываются свидетельства о рождении всех детей, участвующих в распределении долей. ⠀ 👉 Сохраняется ли за ребенком право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ в будущем? ⠀ ДА, СОХРАНЯЕТСЯ!!! 👇 Поскольку в соответствии с Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации от 13.03.2008 N 5-П имущественный налоговый вычет получает родитель, по мнению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, ребенок сохраняет право на получение имущественного налогового вычета. ⠀ ❓ Что это значит?! Это значит, что, сейчас вы купили квартиру долях — например, по условиям мат. капитала наделили ребенка долей, но деньги то вы потратили СВОИ, и вы можете по 2 млн максимум на каждого супруга получить вычеты. Это не лишит ваших детей в будущем получить собственные вычеты — если они будут к тому времени действовать

История оформления налогового вычета одной семьёй. Итак, дано: Семья купили в 2020 году квартиру за 3.8 млн рублей в ипотеку на 20 лет. В 2021 году в семье появился второй ребенок, соответственно получен маткапитал и мама уходит в декрет. Сертификат на 640тр, им погашают часть ипотеки в досрочку. Найти: Самый оптимальный вариант, чтобы вернуть максимально возможную сумму в моменте. Решение: 1. Так как квартира куплена в браке, то на вычет имеют право оба супруга, по умолчанию в равных долях. Но написав особую бумагу для налоговой доли возврата можно "перекроить", то есть один получит побольше, второй поменьше. Этим не пришлось бы заниматься, если бы стоимость квартиры превышала 4.64млн (за вычетом маткапитала у каждого было бы право на максимальную сумму вычета) 2. Считаем, сколько потрачено собственных средств на покупку этой квартиры (3.8млн - 0.64млн = 3.16млн) 3. Высчитываем общую сумму вычета (3.16млн *13% = 410тр) 4. Смотрим какая сумма НДФЛ уплачена обоими супругами за период 2020 - 2022, и подгоняем перераспределение возврата под эти суммы 5. Зарплаты средние по Екатеринбургу, получаем так, что можем вернуть полностью основной имущественный вычет и ещё захватить вычет по процентам ипотеки 6. Пишем заявление о перераспределении сумм вычета между супругами, собираем доки о покупке, оформляем, отправляем в ФНС по месту прописки каждого супруга 7. Через неделю получаем на карты суммарно около 500тр Круто? Круто! 🚀 Но это не всё!!! Семья закидывает этот возврат в досрочку и сокращает срок ипотеки на 8 лет!!! А это экономия на переплате порядка 1.3млн рублей! Вот это по истине круто!!!🚀🚀🚀 👉 Потребовалось оформить 4 декларации - по 2 на каждого. 2021 пропустила у мужчины, потому что в нем НДФЛ меньше чем 2020 и 2022. Суммарно 2020 и 2021 не хватало чтобы забрать всю сумму, с 2021 был бы небольшой перенос на 2022. Но зачем так делать, если можно просто пропустить 2021, и ограничиться 2 декларациями, вместо трёх. 🗣️Вы скажете: Марина, но так не выгодно тебе 📣Я скажу: мои услуги стоят дороже рынка, и именно поэтому я делаю так, чтобы вам было выгодно! А не так, чтобы лишь бы оформить побольше 😉

Имущественный вычет на ипотечные проценты 🤑 Как всегда призываю - сохраняйте пост и делитесь с друзьями. ⠀ При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты. ⠀ Есть два периода, для которых действуют разные правила вычета за ипотечные проценты: до 01.01.2014 и после. ⠀ 👉 Жилье или земля куплены до 01.01.2014. ⠀ Размер вычета не ограничен. В этом случае вы можете вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке, независимо от суммы 💡То есть если у вас переплата по ипотеке 10 млн, то вернёте 1.3млн с помощью вычета! ⠀ 👉 Жилье или земля куплены после 01.01.2014. Размер вычета ограничен 3 млн рублей и максимальная выплата составляет 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей). Если недвижимость куплена семейной парой, каждый из супругов имеет право претендовать на полный возврат и получить до 390 тыс. рублей на каждого. 💡То есть какая бы ни была переплата по ипотеке, 1 человек может вернуть только с 3 млн реально уплаченных процентов. ⠀ 👉 Когда можно вернуть вычет по процентам по ипотеке: ⠀ Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году, следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы получили Акт приема-передачи (или выписку из ЕГРН) в 2023 г., подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2024 г. ⠀ Бывает так, что ипотечный договор заключен до получения документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных вами процентов с самого первого платежа. Просто подать на вычет вы сможете только после получения документов на имущество. ⠀ 👉 Виды займов и кредитов, которые можно включить в налоговый вычет по процентам ⠀ Согласно законодательства возврат по процентам можно получить на любые заемные средства, которые были выделены для приобретения или строительства недвижимости. ⠀ Это значит что кредит, выданный вам на работе для покупки квартиры, попадает в налоговый вычет по уплаченным процентам. ⠀ ❗❗❗ ВАЖНО чтобы в договоре было прописано целевое назначение займа: покупка/строительство определенной квартиры, дома и т.п. Иначе вам будет отказано в возврате по процентам. ⠀ Продолжение следует… ✌️

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли 🏰 ⠀ Вопросов по этому вычету много. Нюансов также много. Напишу серия постов. 🔖 Сохраняйте сразу, чтобы не потерять Подписывайтесь и ставьте 💓 чтобы мне было приятно 🥰 ⠀ 👉 За что можно получить имущественный налоговый вычет: ⠀ ✔️ купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье; ✔️ купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства; ✔️ оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту; ✔️ купили дом со статусом неоконченного строительства; ✔️ оплатили строительные и отделочные материалы; ✔️ оплатили работы/услуги для стройки и отделки; ✔️ заплатили за проектно-сметную документацию; ✔️ оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям. ⠀ 👉 Случаи, когда нельзя сделать вычет: ⠀ 🚫 вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников (согласно семейного кодекса РФ), своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки 🚫 если вы использовали возврат по расходам на покупку жилья после 2001 года (до 2001 не считается) ⠀ 👉 Размер налогового вычета: ⠀ Возвращаются до 13% затрат. Размер имущественного вычета не может превышать 2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). ⠀ ❗❗❗ Важно — вычет не может превышать стоимость купленной вами недвижимости. То есть если покупка на 1 млн рублей, то вернут 130 тыс., а не 260. ⠀ Если недвижимость была куплена до 01.01.2014, имущественный вычет закреплен за объектом. Это значит, что супружеская пара имеет право получить 2 млн рублей в сумме (по 130 тыс. рублей каждый). ⠀ По недвижимости, купленной после 01.01.2014 каждый из супругов может претендовать на полный вычет в 2 млн рублей (по 260 тыс. рублей каждому). ⠀ 👉 Сколько лет будете получать возврат: ⠀ За один календарный год вы получите не более 13% от своей годовой зарплаты. Но это не значит, что остаток сгорает, — он переносится на следующие годы. 🗓️ Срока давности у этого вычета нет, можно обратиться за получением хоть через 10 лет после покупки. ⠀ Продолжение следует… ✌️

Ваш вычет за 2020 год скоро сгорит! Что это значит?! Это значит, что если вы в 2020 году работали в найме и совершали траты для права на вычет (обучались, лечились, купили квартиру в 2020 или раньше, у вас есть дети, дети учились, ездили в лагерь и т.д.), то вы до конца декабря ещё можете вернуть свой НДФЛ за 2020 год! Давайте в цифрах и на пальцах. Не будем брать большие зарплаты, возьмём по минималке (минималку то в найме все получают). Минималка в 2020 году была 12 130 рублей. Это значит, что НДФЛ уплаченный в бюджет составляет 18 923 рубля. Вот его то и можно вернуть! Если ваши траты на обучение, лечение, лекарства, покупку квартиры и т.д. за 2020 составили 146.000р, то 18.900р можно вернуть полностью! Сюда входят все ПЦР, КТ, МРТ и т.д. - в 2020 мне кажется каждый что-то из этого проходил. Стоматология, анализы, даже эпиляция проведённая в косметологическом кабинете и та сюда подойдёт! Ну а если ваша зарплата была больше, чем МРОТ, и траты за год на лечение , обучение, благотворительность, ипотеку и т.д. больше 146тр, соответственно и возврат будет больше! Но у вас осталось 2 недели! Нужно оформлять всё прямо в эту минуту! Пишите в личку - проведём интервью, определим размер возврата, дам чек-лист по сбору документов, побежите собирать и всё оформим в лучшем виде!

Ребята!!! Я сделала калькулятор расчета суммы налогового вычета. Я так долго мечтала о нем и это свершилось!!! Это короткая анкета, которая займет не больше минуты и при этом сделает расчет суммы вычета, которую вы можете вернуть себе на карту прямо сейчас! Калькулятор пока работает в тестовом режиме. И я буду благодарна если вы им воспользуетесь и дадите мне обратную связь: удобно ли, все ли понятно, или может у вас есть идеи его улучшить - пишите в комментариях, пожалуйста ☺️ Ниже ссылка Считайте сами, делитесь с друзьями 😊 https://mrqz.me/nalog_ndfl

Налоговый вычет и НДФЛ у самозанятых и ИП на УСН Как всегда, с вас ❤️ с меня простой понятный текст Погнали! 🚀 Самозанятые и ИП это те же физлица, только с другим видом налогов со своих доходов: налог на профессиональный доход (у самозанятых это 4-6%) и УСН у ИП (это 6% или 15%). И до тех пор пока у самозанятых и ИП нет дохода, облагаемого налогом 13% (НДФЛ), то и налоговые вычеты за покупку квартиры, лечение, обучение и т.д. они применить не могут. Потому что эти налоговые вычеты являются льготой только к налогу НДФЛ. К УСН и НПД (налоги ИП и самозанятых) применяются другие льготы, они тоже есть!) А вот когда у ИП или самозанятого появляется доход, облагаемый налогом НДФЛ: продажа квартиры или машины, дорогостоящие подарки, некоторые страховые или судебные выплаты и т.д. , то одновременно появляется и право на льготу по уменьшению этого НДФЛ, то есть на налоговый вычет. И тем самым если мы продали квартиру и у нас там возник налог, но правом на имущественный вычет ранее не пользовались, то самое время воспользоваться в этой ситуации. Отдельно скажу про ИП на ОСНО - эта категория предпринимателей является плательщиком НДФЛ, и соответственно имеет право на все налоговые вычеты относительно НДФЛ - имущественный, за лечение и лекарства, страховка, благотворительность и т.д. Включать их нужно в декларацию ИП

Продать квартиру за 14.2 млн, не платить налог и получить из ФНС 360тр!? Ставьте ❤️ и поехали! 🚀 Дано: Супруги купили квартиру в ноябре 2019 года по дду в ипотеку за 10.5 млн. В июне 2022 года продали за 14.2 млн. По ипотеке выплачено 800тр процентами. Разберём 5 возможных вариантов: 1️⃣ Люди не знают про налог и необходимость подачи декларации. Это самый худший вариант, ФНС будет считать налог в свою пользу В этом случае расчет был бы такой: 14.2млн - 1млн (вычет при продаже без подтверждения расходов) = 13.2млн (доход с продажи) Сумма налога, штрафов и пеней может достигнуть ~2.5 млн 2. Знаем про налоги, учитываем и подтверждаем затраты на приобретение Налоговая база такая: 14.2 млн - 10.5млн - 800тр = 2.9 млн С них и заплатим налог 13% Он составит 377тр (каждый супруг заплатит 188.5тр) 3. Знаем про налоги и про налоговые льготы. Применяем их, не платим налог. Например, собственники ИП или самозанятые, которые не могут вернуть налоговый вычет, так как не платят НДФЛ. Но могут воспользоваться этим правом для уменьшения налогов. Соответственно, у каждого супруга есть право на вычет в 260тр, налог 188.5тр. налог перекрываем вычетом, ничего не платим с продажи 4. Знаем про налоги и льготы, не платим налог и получаем деньги на карту. В моем случае мужчина работает в найме с высокой зп, женщина в декретном. Женщина перекрывает налог вычетом и не платит свои 188.5тр, а мужчина перекрывает 188.5тр, получает остаток в размере 71.5тр на карту, и получает вычет по % ипотеки в сумме 104тр (13% от 800тр) итого вместо налога в 377тр на карту поступает 175.5тр Круто?! Да! Но может быть ещё круче!)) 5. Знаем про налоги, льготы и умеем пользоваться законами! В итоге получаем 358тр на карту, вместо оплаты налога в размере 377тр Согласно ГК РФ и СК РФ, доход от продажи имущества находящегося в собственности супругов может быть распределен между ними в любой пропорции по соглашению сторон. Так я и сделала, перераспределила доход, применила вычеты немного иначе к каждому супругу, и на карте оказалось в 2 раза больше денег! На примере одной ситуации мы разобрали 5 абсолютно разных исходов! Зная закон, можно использовать его в свою пользу!

Как платить меньше налогов, если ты добрый, чуткий и отзывчивый!? Или налоговый вычет на благотворительность ⠀ Многие мои друзья и знакомые занимаются благотворительностью. Кто-то организует сборы сам, кто-то отправляет ежемесячные регулярные платежи, кто-то спонтанной делает разовые перечисления. Но оказывается, не все знают, что можно не только помогать своими взносами нуждающимся в этом, можно ещё и налоговый вычет получить. Рассказываю 👇 💲 Суммы вычета: ⠀ Налогом не облагается сумма равная благотворительному взносу. При этом взнос не должен превышать 25% вашей годовой зарплаты. ⠀ 📑 Пример: ⠀ Вы заработали 300тр Пожертвовали 20тр ⠀ Налог в обычном случае такой: 300тр * 13% = 39тр ⠀ В случае с благотворительностью проверяем, что взнос не превышает 25% от годового дохода👇 ⠀ 300тр * 25% = 75тр 20тр меньше 75тр, значит вся сумма пожертвования не облагается налогом. ⠀ Если бы взнос был например, 100 тр, то не облагалось бы только 75тр (надеюсь это понятно, если нет, спросите) ⠀ Считаем, сколько налога мы должны государству, если жертвовали: (300тр - 20тр) *13% = 36,4тр ⠀ Но, работодатель отчислил всю сумму налога и вы переплатили: 39тр - 36,4тр = 2.6тр 👉 Именно 2600 можно вернуть на вашу карту ⠀ ❌ когда нельзя вернуть вычет: ⠀ ⛔ прямой перевод физ. лицу на карту ⛔ благотворительность предполагала выгоду, а не бескорыстную помощь (откаты и т.д.) ⛔ перевод не в благотворительную организацию, а в учреждений ею фонд. ⠀ ✔️ Когда можно вернуть: ⠀ ✅ перевод в благотворительную организацию ✅ перевод в соц. ориентированную некоммерческую организацию (различные реабилитации и т.д.) ✅ помощь некоммерческим организациям, занимающимся развитием науки, искусства, спорта и т.д. ✅ взносы в некоммерческие организации на формирование и пополнение целевого капитала (самыи‌ известныи‌ целевои‌ капитал - Нобелевскии‌ фонд) ✅ пожертвования в религиозные организации на осуществление их деятельности (церкви) ⠀ ❔ Как вернуть: ⠀ 🔸 заполнить и подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ 🔸 прикрепить к ней подтверждающие документы: договор на оказание благотворительности и чеки (как правило договор можно запросить и его оформят или выдадут справку, что тоже подойдёт) 🔸 ждать выплату

Почему нужно оформить налоговый вычет в ноябре!? Потому что через месяц вычет за 2020 год превратится "в тыкву" или попросту сгорит ваше право на его использование. Если вы начнёте собирать справки в середине декабря, то не успеете их собрать - как правило требуется 2 недели на сбор: медицина, страхование, учебные заведения, благотворительные организации и т.д. А ещё, в силу того что декларации поданные мною проверяют за 1-7 календарных дней, вы можете получить вычет уже к концу ноября и в декабре купить всем подарки на новый год, не прибегая к тратам заработной платы - лайфхак от Удинцевой, так сказать 😃 Но, помимо того, что нужно оформить вычеты за предыдущие годы, ещё позаботьтесь о том, чтобы купить всё, что подходит под вычет сейчас, в конце года, а не в январе, тогда в начале года можно будет уже претендовать на вычеты за 2023 год! Такими покупками могут стать: ✓ ДМС - как правило актуально на новогодние каникулы: ушибы, отравления, растяжения и т.д., все можно будет полечить по ДМС бесплатно в платной клинике ✓ договор страхования жизни и здоровья сроком от 5 лет - те же ушибы, растяжения и т.д. страховая ещё и оплатит дополнительно - если она правильная. Хотите правильную страховую, обратитесь к Ирине Меркуловой напрямую в воцап - https://wa.me/qr/5GKWILS6L2QVE1 ✓ лечение зубов, волос, косметологические процедуры к новому году и т.д. - помните главное, для вычета у клиники должна быть лицензия ✓ благотворительность - к новому году все хотят подарочки, вы можете их подарить, сделать добро, ещё и вычет получить (главное, что перечисление должно быть не напрямую, а в благотворительные фонды) ✓новая квартира к новому году, и уже в начале года оформление имущественного вычета (если она уже сдана застройщиком или это вторичка). А я от себя объявляю в качестве предновогоднего подарка оформление деклараций "под ключ" по старой цене - 2500 рублей!