Бухгалтерия с НДС без штрафов и стресса

Диагностика учёта: 60 минут, которые покажут, где у вас «дыры» На прошлой неделе провела диагностику для торговой компании — канцтовары оптом и в розницу, оборот 9 млн в месяц. За час нашли три критичные ошибки, которые могли повлечь переплату налогов на 240 000 ₽ ! Собственник об этом не знал. Бухгалтер сдавал отчёты вовремя, всё вроде работало — но деньги уходили просто так. ⚠️В чём проблема: Большинство предпринимателей не видят проблем в учёте, пока не получат требование из налоговой или не столкнутся с блокировкой счёта. А ошибки копятся месяцами. И стоят денег. Что такое диагностика учёта? Это проверка вашей бухгалтерии за 60 минут. Я смотрю на систему налогообложения, отчётность, основные операции — и показываю, где есть риски и где вы теряете деньги. Что входит: ✔️Проверка правильности выбранной системы налогообложения — УСН, ОСНО, патент ✔️Поиск типичных ошибок в учёте НДС, возвратов, комиссий маркетплейсов ✔️Оценка налоговых рисков — что может привлечь внимание налоговой ✔️Экспресс-анализ возможностей для оптимизации Что вы получаете: 📋Конкретный список проблем с оценкой в рублях: сколько переплачиваете, какие риски штрафов, что нужно исправить в первую очередь. Без воды, без общих слов — только конкретика. 📍Для кого это: ✓ Селлеры маркетплейсов с НДС (оборот от 60 млн в год) ✓ Производство, торговля, услуги с оборотом от 10 млн в год ✓ Бизнес с сотрудниками и сложным учётом Что дальше: Диагностика покажет реальное положение дел. Если увидим проблемы — обсудим, как их решить. Если всё в порядке — я так и скажу. Честно. Хотите узнать, где у вас «дыры» в учёте? Напишите в личные сообщения — запишу на диагностику и разберём вашу ситуацию

НДС на банковские комиссии с 2026 года: что изменилось и кому станет дороже С 1 января 2026 года вступила в силу поправка в Налоговый кодекс (статья 149). Банковские услуги по обслуживанию платежных карт теперь облагаются НДС. Раньше эти операции были освобождены от налога. Теперь — нет. Что это значит на практике: 💳 Банковские комиссии облагаются НДС 22% Все услуги банка по обслуживанию карт теперь попадают под НДС по стандартной ставке 22%. 💸 Эквайринг тоже под НДС Эквайринг — это когда вы принимаете оплату картами через терминал или онлайн. Средняя комиссия банка — от 1,5% до 2,5% от суммы транзакции. Теперь на эту комиссию сверху накидывается НДС. Пример: продали товар за 10 000 ₽. Банк взял комиссию 2% = 200 ₽. Раньше вы платили банку 200 ₽ и всё. Теперь с этих 200 ₽ ещё НДС 22% = дополнительные 44 ₽. Важно: налог берётся с комиссии банка, а не со всей суммы транзакции (иначе было бы совсем печально). Что НЕ облагается НДС (хорошие новости): ✅ Оплата через СБП (QR-коды) — освобождена от НДС ✅ Открытие депозитов ✅ Ведение расчётных счетов ✅ Обмен валюты ✅ Кассовые операции ✅ Операции с драгоценными металлами Кому это больно: 🔺 Если вы на УСН без НДС — эти 22% просто ложатся в расходы. Не компенсируются никак. Банковское обслуживание стало дороже примерно на 20%. 🔺 Если большой оборот через карты — при обороте 5 млн в месяц и комиссии 2%, вы платили банку 100 000 ₽. Теперь это будет ~122 000 ₽ с учётом НДС. Кому чуть легче: ✅ Если вы на ОСНО и работаете с НДС — вы можете взять этот НДС в вычет при оформлении счёта-фактуры от банка. То есть хотя бы частично компенсируете затраты. Что делать: 📌 Если можете перевести клиентов на оплату через СБП (QR-коды) — переводите. Там НДС не берётся. 📌 Закладывайте в бюджет увеличение расходов на эквайринг примерно на 20%. 📌 Если работаете с НДС — следите, чтобы банк выставлял корректные счета-фактуры, чтобы вы могли брать вычет. Итого: Принимаете оплату картами — готовьтесь к росту расходов. Можете уйти на СБП — уходите, там льгота сохраняется.

Кейс: как производственник за 60 дней получил прозрачность и нашёл способ сэкономить 370 000₽ В сентябре ко мне обратился Роман. Производство корпусной мебели, 8 сотрудников, обороты 6 млн в месяц. ❗️Первый вопрос: "Какая у вас себестоимость одного шкафа?" Роман: "Не знаю. Плачу за материалы и зарплату, а сколько каждое изделие стоит — не считал." Что было: ▫️ Хаос в остатках — в 1С одни цифры, на складе другие ▫️ Себестоимость не считалась, цены ставил "как у конкурентов" ▫️ Не понимал, какие заказы прибыльные, а какие в убыток Что сделали за 60 дней: ✔️Навели порядок в остатках — инвентаризация, привели 1С к реальности ✔️Внедрили учёт по заказам — каждый проект со своей статьёй затрат ✔️Посчитали реальную себестоимость ✔️Нашли "дыры" — часть заказов давала 35% маржи, другие 8%, два типа изделий шли в минус ✔️Оптимизировали налоги — учли все расходы, использовали льготы Результат: ✓ Видит себестоимость каждого заказа на этапе расчёта цены ✓ Отказался от убыточных позиций — маржа выросла с 18% до 27% ✓ Навёл порядок в остатках — освободил 280 000₽ из заморозки ✓ Оптимизировал налоги — экономия 370 000₽ за год ✓ Может планировать: знает прибыль с каждого заказа, резерв на налоги, сроки инвестиций ⚠️Вывод: Прозрачный учёт показывает, где теряете деньги и где можете заработать больше. 60 дней — и бизнес работает на вас, а не вы на него.

«Счёт заблокировали на 2,3 млн — потому что “учёт вроде вели”» На прошлой неделе у меня на консультации была предприниматель Марина. Производство мебели, 6 сотрудников, оборот около 8 млн в месяц. Третий год в бизнесе, всё шло нормально. И тут вдруг банк заблокировал счёт. 2,3 миллиона зависли. Зарплату платить нечем. Плюс налоговая требует доплатить 340 тысяч по НДС. ✔️Разобрались. Картина оказалась знакомой. — В счетах-фактурах были ошибки: даты, ИНН, НДС. Отчёты раз в квартал сдавала знакомый бухгалтер. — Просрочили РСВ и 6-НДФЛ. Штрафы и блокировка счета. В итоге — сорванный тендер. — Авансы по УСН не платились вовремя. — Себестоимость считали примерно. По факту два больших заказа ушли в минус, хотя казалось, что есть прибыль. Дальше — срочный режим: восстановление документов, уточнёнки, отчёты, штрафы, объяснения банку, долги, настройка нормального учёта. 📨Через 3 недели счёт разблокировали. С налоговой обошлись доплатами и пенями, без штрафов. Но Марина потеряла тендер, пару клиентов и много нервов. И сказала очень простую вещь: — Я правда думала, что если бухгалтер есть — значит всё под контролем. Теперь понимаю: учёт — это не «сдать отчёт», а когда каждая цифра на своём месте. Мой вывод простой и добрый: учёт — это не про страх. Это про спокойствие. Если внутри есть ощущение «вроде всё нормально, но не до конца уверена» — лучше проверить сейчас. Потом это всегда дороже❤️

3 бухгалтерские ошибки, которые стоят миллионы (и как их не допустить) За последние полгода я разбирала учёт у 12 компаний. Одни и те же ошибки повторяются снова и снова. Причём речь не о мелких недочётах, а о проблемах, которые обходятся в сотни тысяч рублей. Разберу три самые болезненные — с реальными цифрами. Ошибка 1. 📍Неправильный учёт НДС при импорте. Андрей, производство мебели, закупает фурнитуру из Китая. Обороты 8 млн в месяц, работает на ОСНО. Пришло требование из налоговой — доначисление 480 тысяч рублей НДС + пени. Что произошло: бухгалтер платил НДС на таможне, но не принимал к вычету в том же квартале. Компания дважды платила НДС — на таможне и при продаже готовой продукции. ✔️Как правильно: Импортный НДС принимать к вычету в том же квартале, когда товар оприходован и НДС уплачен. Своевременно отражать в учёте. Ошибка 2. 📍Путаница на УСН при переходе порога Елена, селлер одежды. В октябре 2024 оборот превысил 60 млн за год — автоматический переход на уплату НДС со следующего месяца. Бухгалтер не предупредил. Елена продолжала работать как обычно, выставляла счета без НДС. Требование в марте: 890 тысяч рублей НДС + штрафы + пени. Плюс пересчёт всех договоров с клиентами. ✔️Как правильно: Отслеживать обороты ежемесячно. При приближении к порогу (60 млн, с 2026 года — 20 млн) заранее планировать переход: уведомить налоговую, перестроить ценообразование, предупредить клиентов. Ошибка 3. 📍Забыли про авансовые платежи. Дмитрий, оптовая торговля, УСН 15%. Бухгалтер платил налоги, но с опозданием на 10-15 дней каждый квартал. В конце года — требование об уплате пени: 67 тысяч рублей. При УСН авансы нужно платить не позднее 25 числа месяца после квартала. Опоздание — пени за каждый день. (а пени большие сейчас из за высокой ключевой ставки) ✔️Как правильно: Календарь налоговых платежей: 25 апреля, 25 июля, 25 октября. Держать резерв на счёте. Что общего? Все ошибки можно было избежать. Это базовые вещи, которые должен контролировать бухгалтер. Но часто учёт ведётся формально — отчёты сдаются, а стратегически никто не думает. Собственник узнаёт о проблеме, когда приходит требование из налоговой. Что делать: ▫️ Проверьте учёт НДС, особенно при импорте ▫️ Отслеживайте обороты — знайте, когда приблизитесь к порогу перехода ▫️ Составьте календарь налоговых платежей и держите резерв ❗️Если не уверены, что всё правильно — проведите аудит учёта. Лучше найти ошибку сейчас, чем получить требование на миллион через полгода. Для записи на аудит, пишите мне в личные сообщения @morozova_buh