Елена Кедык Налоговый Эксперт

Имущественный вычет до 2014 года и после До 2014 года действовали следующие правила⤵️ 1️⃣ Лимит вычета: Максимальная сумма вычета при покупке жилья составляла 2 млн ₽ на объект (то есть вернуть можно было до 260 000 ₽ с объекта). Если жилье стоило меньше 2 млн ₽, остаток вычета не переносился на другие объекты. 2️⃣ Ипотечные проценты: Вычет по ипотечным процентам предоставлялся без ограничений. То есть 13% можно было вернуть от всей суммы уплаченных процентов. 3️⃣ Использование вычета: Вычет можно было использовать только на один объект недвижимости. Имущественный налоговый вычет после 2014 года⤵️ 1️⃣ Лимит вычета: Максимальная сумма вычета при покупке жилья осталась 2 млн ₽, но эта сумма стала привязана не к объекту, а к собственнику. Остаток вычета теперь можно переносить на другие объекты недвижимости. Например, если Вы купили квартиру за 1,5 млн ₽ и использовали вычет на 1,5 млн ₽, то у Вас осталось 500 000 ₽ вычета, которые можно использовать при покупке следующего жилья. 2️⃣ Ипотечные проценты: Лимит вычета по ипотечным процентам теперь составляет 3 млн ₽ (можно вернуть до 390 000 ₽ налога). Этот лимит действует только для ипотечных кредитов, оформленных после 01.01.2014 года. 3️⃣ Использование вычета: Вычет можно использовать на несколько объектов недвижимости, но общий лимит остается 2 млн ₽ на каждого собственника. В карусели представлена таблица в которой указан год покупки жилья и лимиты по годам✔️

Дарение между близкими родственниками не облагается налогом❗️ Поэтому разберем на примере дарение между неблизкими родственниками⤵️ Например, в 2024 году вам тетя подарила квартиру. Кадастровая стоимость подаренной квартиры на 1 января 2024 года составила 6 млн ₽. 6 млн • 13%= 780 тыс ₽ (налог) С 2025 года действует прогрессивная ставка налогообложения❗️ Поэтому, если дарение квартиры произойдет в 2025 году, то налог составит: (2,4 млн • 13%) + (3,6 млн • 15%)= 852 тыс ₽. А также с 13.01.2025 года договоры дарения необходимо удостоверять у нотариуса✔️ Для нерезидентов ставка не меняется - 30%. Чтобы снизить налог, обращайтесь за консультацией🤗

Рефинансирование ипотеки Я часто слышу от клиентов: «я рефинансировал ипотеку, теперь не смогу получать налоговый вычет по уплаченным процентам». Это мнение ошибочное❗️Рефинансирование ипотеки не лишает вас возможности на получение налогового вычета💸 Ваш налоговый консультант, Елена Кедык🤗 Работаю с физическими лицами по всей России. Опыт работы в сфере финансов более 10 лет.

Срок владения земельными участками Как сейчас?!👇🏻 Владел участком с 2015 года, разделил на два перед продажей в 2024 году, срок владения пошел заново - плати налог при продаже. Как будет?!👇🏻 Владел участком с 2015 года, разделил на два перед продажей в 2024 году, срок владения идет с 2015 года - срок владения выдержан, налога нет. Срок владения считается от даты первоначального участка❕ Но есть НО: ✔️ участки должны быть предназначены для личных нужд, ИЖС, строительства гаражей, садоводчества ✔️ при разделе должно быть образовано не более двух участков Изменения вступают в силу с 1 января 2025 года. Поэтому кто уже разделил/объединил землю - руководствоваться нужно текущими правилами❗️

Налог при продаже транспортного средства Чтобы не платить налог при продаже транспортного средства (ТС), необходимо⤵️ 1️⃣ Владеть ТС минимальный срок (3 года) 2️⃣ Продать ТС без дохода 3️⃣ Продать ТС за 250 тыс ₽ и меньше🤗 Если срок владения меньше минимального срока, но при продаже дохода нет, вам все равно нужно отчитаться о продаже ТС, подав декларацию 3-НДФЛ. Владели ТС меньше минимального срока и получили доход при продаже. Налог можно уменьшить❗️ Так как же можно снизить налог⁉️ 1️⃣ Применяем все возможные налоговые вычеты 2️⃣ Если ТС приобретали в автокредит, помимо ДКП учитываем сумму уплаченных % Самое главное храните все документы, полученные при покупке, продаже, оформлении кредита, как минимум 3 года❗️

Пенсионеры, имеющие доходы, облагаемые НДФЛ, могут воспользоваться рядом налоговых вычетов⤵️ 🔹 Например, социальные вычеты по расходам на оплату медицинских услуг, назначенных лечащим врачом лекарств, физкультурно-оздоровительных услуг, взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного пенсионного страхования. 🔹 Работающие по трудовому договору или договору ГПХ пенсионеру могут заявить налоговый вычет за счет НДФЛ, который ранее был перечислен в бюджет с проученных ими доходов. Сделать это могут и те лица, кто сдает в аренду жилплощадь. 🔹 Также можно получить имущественный вычет по расходам на покупку и строительство жилья, на оплату процентов по ипотеке. Налог при этом можно вернуть за три года, предшествующих году покупки жилья. Например, при покупке квартиры в 2024 году пенсионер может получить вычет по окончании этого года за 2023, 2022, 2021 гг.

Вычеты без брака, что нужно знать родителям⁉️ В браке можно получить имущественные и социальные вычеты независимо от того, кто из супругов фактически платил за жилье, лечение или обучение. Стандартный вычет на детей положен мужу и жене одновременно - даже не на родных детей. Если же родители в разводе, есть особенности предоставления вычетов. ✅ Стандартный вычет Получают оба родителя, если участвуют в содержании детей. Для родителя, который не проживает с ребенком, подтверждением может служить уплата алиментов. Если после развода мама или папа вступили в новый брак, вычет на ребенка положен и их супругам. ✅ Социальные вычеты Вычет в пределах своего лимита получает тот из разведенных родителей, кто фактически оплатил лечение или обучение детей. За лечение или обучение бывшего супруга вычет получить нельзя. ✅ Имущественный вычет при покупке квартиры Если квартира приобретена в браке в совместную собственность, вычет может получить каждый супруг в размере фактически произведенных расходов, но в пределах своего личного лимита - 2 млн ₽. Если в браке за квартиру платил кто то один, можно оформить заявление о распределении расходов между супругами в любой пропорции. Тогда после развода право на вычет сохраняется у каждого из них в оговоренном размере независимо от того, кому досталась квартира при разделе имущества. Вычет за жилье можно оформить даже после смены собственника.

Сэкономьте 13% при оплате спортивных секций Если вы покупаете себе или ребенку абонемент в фитнес-центр или оплачиваете спортивные секции, можно вернуть НДФЛ с этих сумм. 💸 Условия для вычета ✔️ Возраст ребенка до 18 лет При очном обучении до 24 лет ✔️ Спортивная организация или ИП есть в перечне Минспорта. На каждый год отдельный перечень ✔️ Есть подтверждающие документы ❗️Вычет можно получить начиная с расходов за 2022 год, за более ранние периоды вернуть налог за спортивные секции нельзя. 💸 Размер вычета До 120 000₽ в год вместе с другими социальными вычетами: на лечение, свое обучение, обучение супруга, благотворительность, пенсионные взносы, страхование. Вернуть можно до 15 600₽ налога в год. С 2024 года - лимит 150 000₽ в год. Для получения вычета за прошлые годы, нужно подать декларацию. Для оформления декларации обращаться 📲 89616630806

Дети теперь не платят налоги❗️ Дети теперь не платят налоги, если им выделены доли перед продажей в связи с использованием материнского капитала и у их родителей ВЫДЕРЖАН минимальный срок владения жильем❗️ Указанные изменения касаются ТОЛЬКО продаж 2024 года. Внесли изменение в ст. 217.1 НК РФ. Пример 1. Родители купили квартиру в 2018 году, в 2023 году выделили доли детям из-за материнского капитала, в 2024 году квартиру продали - все члены семьи от налога освобождены. Родители по сроку, дети по новому изменению, но по детям нужно будет писать ПОЯСНЕНИЕ. Налоговая сама не узнает почему им выделялись доли. Пример 2. Родители купили квартиру в 2017 году, в 2023 году выделили доли детям и в 2023 году продали. Родители освобождены по сроку, а дети НЕТ. Это изменение обратной силы не имеет. Либо освобождать детей по 382-ФЗ, либо сдавать декларацию и платить «детский налог». А вы знали, что дети платят налог с продаж?🤔

Если продали квартиру, машину, земельный участок или иную недвижимость. Срок владения не выдержали. Подаем декларацию с 1 января до 30 апреля❗️ Даже если вы продали квартиру без дохода. Нужно подать декларацию. Необходимо подтвердить расходы на покупку жилья, именно это и делаем с помощью декларации и заполняем ее в ноль. Например, купили вы квартиру за 3 000 000 ₽ и продали за 3 000 000 ₽. Дохода нет, декларация есть❕

Квартира в наследство. Как продать без налога⁉️ 1️⃣ Ждем 3 года со смерти наследодателя и продаём, налога не будет. 2️⃣ Если ждать нет возможности, то ищем расходы наследодателя и уменьшаем налог за счет них. Если расходов нет применяем фиксированный 1 млн ₽. С разницы платим налог. 3️⃣ Если покупаете в том же году жилье или может оно у вас есть купленное, но вычет вы не получали, уменьшаем налог за счет имущественного вычета. 4️⃣ Если есть 2 детей. Смотрим подходит ли вам освобождение по 382-ФЗ. Получил квартиру в наследство? Не спеши продавать без консультации налогового эксперта. Если не выдержан срок владения даже 1 день, то будет налог, который, конечно, можно уменьшить. Но ведь избежать налог приятнее, чем уменьшать его.

Так сколько же надо владеть недвижимостью, чтобы не попасть на налог⁉️ Общий срок минимального владения имуществом для безналоговой продажи составляет 5 лет❕Но есть исключения⤵️ Срок владения 3 года, если: ▫️недвижимость вы получили в подарок от близкого родственника (супруг или супруга; дети; родители; дедушки и бабушки; братья и сестры родные и сводные; внуки) ▫️получили недвижимость в наследство ▫️приватизировали недвижимость ▫️получили недвижимость по договору пожизненного содержания с иждивением ▫️это единственное жилье ▫️недвижимость получена от личного фонда на условиях его учредителя или при распределении имущества, оставшегося после ликвидации личного фонда с 2024 года ▫️недвижимость находиться в льготном регионе Во всех остальных случаях срок владения будет 5 ЛЕТ❗️ Налоговая может не знать о том, что срок владения снижен и отчитываться не нужно и прислать уведомление, а иногда и штраф, доначисление налога! Остались вопросы, пиши👇🏻