ФКД Консалт

Переходный период на ЕНС завершился 1 января 2024. Продление моратория – событие, которого не то, чтобы ждали, но в где-то глубине души надеялись, так и не произошло. Большая часть бухгалтеров столкнулась с формированием необоснованной задолженности, а также с тем, что сальдо расчета с бюджетом отображается некорректно. ФНС обращает внимание бухгалтеров на то, что пени будут начислены даже в том случае, если на ЕНС будут средства для оплаты налога. Помимо всего прочего, если компания не...

Вдруг регулятор меня не заметит? Субъекты 115-ФЗ, которые просрочили все сроки регистрации постановки на учет в Росфинмониторинг боятся сделать это позже. Наверное, никто не хочет стать злостными нарушителями закона и потом бояться ответственности. Поэтому, не нужно надеяться, что именно Ваша компания останется незамеченной. Чтобы не усложнять себе работу и избежать возможной административной ответственности по ст. 15.27, необходимо действовать в рамках 115-ФЗ. Тем более, что Росфинмониторинг не входит в систему карательных органов и не ставит перед собой целью наказать и оштрафовать Вас...

Место формализма там, где нет глубокого анализа и специалиста, который «с головой уходит в дело». Ведь, согласитесь, что быть сложнее, чем казаться. Это когда есть упаковка, но нет "содержимого". Так, нельзя формально относиться и к важным требованиям 115-ФЗ, потому что это риск для Вас и Вашего бизнеса. 115-ФЗ устанавливает "правила игры", определяет регламенты и возлагает обязанности по: - разработке внутренних документов в соответствии с действующим законодательством; - назначению лиц, ответственных...

Структура всех сообщений и отчетов в формате ФЭС состоит из трех частей: Идентификация, оценка риска, сверка по перечням ФЭС 1-ФМ об операциях, которые подлежат обязательному контролю, и подозрительных операциях Это тип сообщений, которые организации направляют регулятору чаще всего. Под обязательный контроль подпадают операции от миллиона рублей и сделки с недвижимостью от 5 млн рублей. Подробно критерии описаны в ст. 6 115-ФЗ. Допустим, предприниматель снимает со счета миллион рублей. В этом случае сотрудник финмониторинга должен отправить ФЭС по операции...

ЦБ опубликовал критерии, по которым банкиры должны будут определять карты и счета, задействованные в теневом бизнесе. Два признака из списка, одновременно замеченные на карте или счете гражданина, станут поводом для блокировки платежного инструмента. Что это за признаки? Если банкир увидит два...