Налоги и отчетность инвестора

Если ваш брокерский счёт является маржинальным, брокер по правилам маржинального кредитования может передавать ваши акции в заем/залог (например, участникам рынка, открывающим короткие позиции). Аналогичный эффект возможен при подключении программ по сдаче акций в заем, включая IBKR Stock Yield Enhancement Program (SYEP). Если принадлежащие вам акции оказались в займе/залоге на дату, релевантную для получения дивиденда (record date), то дивиденд юридически получает сторона, которая «держит» акцию в этот момент...

В статье рассматриваются виды акций китайских компаний, а также налоговые выгоды, которые стоит учесть. Статья для инвесторов, имеющих счет в Interactive Brokers или у другого зарубежного брокера. Для того, чтобы понимать как различаются многочисленные ETF на китайские акции или понимать риски покупки отдельных акций следует рассмотреть классы китайских акций. Местные инвесторы в Китае покупают так называемые “акции категории А”. Это акции компаний, которые торгуются на внутренних фондовых биржах Шанхая, Шэньчжэня, Пекина и котируются в юанях...

Продажа опционов CALL на активы, находящиеся в портфеле инвестора, даёт хороший дополнительный доход. Когда и как можно использовать эту стратегию? На встречах членов Клуба время от времени обсуждается стратегия продажи покрытых опционов CALL. Цель статьи - тезисно раскрыть эту тему. Статья рассчитана на читателей, уже знакомых с основными понятиями опционной торговли. Рассматриваемые вопросы: 1. О стратегии продажи покрытых опционов CALL. Покрытый CALL - это популярная опционная стратегия, используемая для получения дохода в виде опционных премий. Инвесторы могут использовать её как для получения...

В СМИ, блогах, чатах, связанных с финансовой темой, сейчас пишут о банкротстве банка SVB. Естественно, появились и вопросы о рисках инвестирования через Interactive Brokers, как самого популярного брокера для граждан России. Давайте рассмотрим эти риски для клиентов брокера, которые торгуют через американское подразделение IB LLC. Активы клиентов. Деньги клиентов хранятся на специальных банковских или депозитарных счетах, предназначенных исключительно для клиентов IB LLC. Эта защита является основным принципом брокерской деятельности по ценным бумагам и товарам. На счетах ценных бумаг деньги...

Управление инвестиционным портфелем включает в себя управление налоговыми обязательствами. Использование ИИС, удержание позиции 3 года или 5 лет, сальдирование финансовых результатов, перенос убытков и прочие решения - всё это ииспользуется для налогового планирования. В конце каждого года обсуждается и вопрос фиксации убытков для уменьшения суммы налога и переносе его на будущие периоды. А иногда появляется смысл и в фиксации прибыли по открытым позициям. В каждом подобном решении есть как плюсы, так и минусы...