СПАСАЮ БИЗНЕС ОТ ПРОВЕРОК, ЭКОНОМЛЮ МИЛЛИОНЫ КЛИЕНТАМ

📢 Внимание, владельцы пунктов выдачи заказов (ПВЗ)! ФНС активно проверяет микробизнес, и на этот раз под прицелом оказались именно ПВЗ маркетплейсов. Что происходит? Давайте разберёмся. 🔍 С чего всё началось? Осенью 2024 года Глава ФНС заявил, что налоговая совместно с маркетплейсами запускает пилотный проект по обмену данными. 📌 Теперь маркетплейсы сами передают налоговой информацию о возможных нарушениях, в том числе о дроблении бизнеса. 💡 Как это работает? Маркетплейсы анализируют данные о ПВЗ и выявляют несоответствия. Если что-то не так — информация уходит прямиком в налоговую. 📌 Что происходит сейчас? ФНС начала массовые проверки ПВЗ по всей стране. 📢 За последние 2 дня мы получили 5 уведомлений от предпринимателей! 💬 В уведомлениях налоговая требует: ✔️ Подтвердить факт ведения деятельности. ✔️ Указать все адреса ПВЗ за весь период работы. ✔️ Предоставить договоры аренды или документы собственности. ✔️ Указать график работы ПВЗ. Как вы думаете, зачем налоговой эти данные? ⚠️ Реальная цель налоговой Основная задача — определить, сколько у вас точек и сколько сотрудников не оформлено. 🔍 Налоговая анализирует аренду: – Если у вас несколько точек – у вас бизнес, а не самозанятость. – Если есть договор аренды – значит, там кто-то работает. 👥 Определяют реальное число сотрудников: – Проверяют, сколько людей работает в ПВЗ. – Если оформлены как самозанятые – это риск переквалификации в трудовые отношения. 💰 Итог – доначисления налогов: 🔸 НДФЛ 13% за всех сотрудников. 🔸 Страховые взносы 30%. ❌ Почему это критично для владельцев ПВЗ? Большинство ПВЗ работают на грани рентабельности. 💰 Средний доход пункта: 80–300 тыс. руб. 👥 На 1 ПВЗ требуется минимум 2 сотрудника. ⏳ График работы – 10-12 часов в день. ⚠️ Оформлять сотрудников дорого, но не оформлять – ещё дороже. 📊 Масштаб проблемы На март 2025 года: 📦 Ozon – 60 000 ПВЗ 📦 Wildberries – 54 000 ПВЗ 📦 Яндекс Маркет – 15 000 ПВЗ Сколько налоговая сможет собрать за счёт доначислений? ✅ Что делать, если вас вызвали в налоговую? 1️⃣ Не паниковать, но и не игнорировать вызов. 2️⃣ Срочно обратиться к налоговому консультанту или юристу. 3️⃣ Разработать стратегию защиты и подготовить аргументы. 4️⃣ Грамотно выстроить коммуникацию с инспектором. ⚠️ Важно понимать: в налоговой работают люди. Грамотный диалог может помочь минимизировать последствия. В некоторых случаях удаётся согласовать оформление сотрудников задним числом и избежать крупных штрафов. 🔎 Вывод: как минимизировать риски? ✔️ Знать контрольные точки налоговой. ✔️ Если у вас несколько точек и сотрудники не оформлены – это уже риск. ✔️ Перестраивать бизнес под новые реалии. ✔️ Легализация сотрудников – ваша защита от доначислений. Сейчас выживает не тот, кто умнее или сильнее, а тот, кто умеет адаптироваться. 📩Нужна консультация? Записывайтесь в личные сообщения.

Сегодня на консультации разбирали проблему, с которой сталкиваются многие предприниматели. 📌 Клиент продаёт товары на маркетплейсах, работает на УСН 6%, а его оборот за 1 квартал составил 2 млн рублей. 📌 Проблема началась после того, как банк запросил у него документы на поставку товаров: договора, УПД, накладные, платежные документы. Что вызвало подозрения? ❗Предприниматель рассчитывался с поставщиками наличными. И тут важно понимать: банки обращают внимание даже на небольшие обороты. 🔍 Как работает риск-мониторинг банков? 115-ФЗ направлен на борьбу с сомнительными финансовыми операциями. Банки отслеживают транзакции и выявляют потенциально рискованных клиентов. 🚨 Чаще всего под подозрение попадают предприниматели, которые: ⚠️ Закупают товар неофициально (наличкой или переводами на карту) ⚠️ Работают без договоров и закрывающих документов ⚠️ Ввозят товар через карго без уплаты НДС и таможенных пошлин Такие сделки считаются контрабандой и могут привести к серьёзным последствиям. ⚡ Какие риски для бизнеса? ❌ Конфискация товара – если не сможете подтвердить легальность поставки ❌ Штрафы и доначисления налогов – ФНС может признать такую схему уходом от налогообложения ❌ Блокировка счета – банк может закрыть расчётный счёт и отказать в дальнейшем обслуживании ❌ Потеря доверия со стороны маркетплейсов – если ваш товар окажется под подозрением ✅ Как избежать проблем? 🔹 Работать только с официальными поставщиками 🔹 Заключать договоры и фиксировать условия сделки 🔹 Оплачивать товары через расчётный счёт 🔹 Оформлять все документы на поставку Это не просто формальности – это ваша защита от блокировок, штрафов и потери бизнеса. 📌 Вы тоже хотите обезопасить свой бизнес и избежать проблем с банками и налоговой? 📩Напишите, разберём ваш случай и подберём правильную стратегию работы.

Как не попасть под пристальное внимание банка? Центральный банк России установил ряд критериев, по которым банковские счета и электронные платежные средства физических лиц могут попасть в зону повышенного контроля. Если ваш счет или электронный кошелек соответствует сразу двум и более из них — готовьтесь к дополнительному вниманию со стороны банка. ❗ Какие операции вызывают вопросы? 🔹 Слишком много контрагентов. Если вы отправляете или получаете деньги от более 10 человек в день или 50 в месяц, банк может заподозрить вас в неофициальной предпринимательской деятельности. 🔹 Частые переводы. Если за день у вас проходит более 30 операций по зачислению или списанию средств — это сигнал для мониторинга. 🔹 Крупные суммы переводов. Банк обратит внимание, если в день через счет проходит более 100 000 рублей или за месяц — более 1 млн рублей. 🔹 Молниеносные операции. Если деньги зачисляются и тут же выводятся (в течение одной минуты и менее), это может выглядеть подозрительно. 🔹 Круглосуточная активность. Если в течение 12 часов подряд идут переводы без перерыва, банк зафиксирует этот факт. 🔹 Минимальный остаток на счете. Если в конце дня на вашем счету остается не более 10 % от среднедневного оборота — банк может заподозрить транзитные операции. 🔹 Отсутствие платежей за услуги. Если со счета уходят только переводы физическим лицам, а оплата коммуналки, связи, товаров или услуг отсутствует, это вызывает подозрения. 🔹 Один гаджет — много клиентов. Если несколько разных людей используют одно и то же устройство для входа в банк (например, через один MAC-адрес), это тоже повод для проверки. 💡 Что делать, чтобы не попасть под блокировку? ✅ Разделяйте личные и деловые финансы: не используйте личную карту для частых или крупных переводов. ✅ Регулярно оплачивайте коммунальные услуги и другие необходимые расходы с банковского счета. ✅ Не допускайте чрезмерно частых и быстрых транзакций без видимой логики. ✅ Если у вас действительно активный денежный оборот — рассмотрите открытие счета для предпринимателей. 📌 Вывод: если ваши финансовые операции соответствуют двум и более критериям, банк может их проверить. Чтобы избежать лишних вопросов, ведите прозрачную финансовую деятельность и не используйте личные счета как замену расчетного счета бизнеса.

Рабочий день пролетает незаметно, когда каждый запрос — это новая задача и возможность помочь предпринимателю избежать налоговых переплат. Недавно ко мне обратился владелец бизнеса, который занимается розничной продажей детских питбайков и мотоциклов. Главный вопрос — какую систему налогообложения выбрать? Маркировка: подлежит или нет? Прежде чем рассматривать налоги, я всегда анализирую, подпадает ли товар под обязательную маркировку. Здесь важно понимать: ✅ Питбайки — маркировке не подлежат, так как считаются спортивным инвентарём и не предназначены для дорог общего пользования. ⚠️ Квадроциклы — подлежат маркировке, так как входят в группу «Шины и автопокрышки». А с 1 марта 2025 года продажа немаркированных квадроциклов будет запрещена. Можно ли применять патент? Так как у предпринимателя розничная торговля, я проверила возможность работы на патентной системе налогообложения. Оборот за год — 55 млн рублей, и тут важно учесть нюансы: ❌ Торговля квадроциклами под патент не попадает, потому что нельзя продавать на патенте: - Грузовые и специальные автомобили - Автобусы - Прицепы, полуприцепы - Легковые автомобили - Мотоциклы мощностью свыше 150 л.с. Но! ✅ У питбайков и квадроциклов в данном случае мощность двигателя до 5 л.с. 📢 Это значит, что патент применять можно, а значит, предприниматель сможет законно сэкономить 2,5 млн рублей на налогах! 📌Если вы тоже хотите выбрать оптимальную налоговую систему, снизить риски и избежать переплат — разберём ваш бизнес до мелочей. 🕐 В марте осталось одно свободное место на консультацию, в апреле — всего 5 окон. 📩 Пишите в директ, разберём ваш случай!

Правительство России утвердило список видов деятельности, дающих субъектам МСП право на пониженный тариф страховых взносов — 7,6 % вместо 15 %. Соответствующее распоряжение № 3689-р подписано 11 декабря 2024 года и вступает в силу с 1 января 2025 года. Кто сможет платить по пониженному тарифу? Чтобы воспользоваться сниженной ставкой, предприятие должно: ✅ Вести основной вид деятельности, который включен в утвержденный перечень (данные подтверждаются записями в ЕГРЮЛ/ЕГРИП); ✅ Получать от этой деятельности не менее 70 % всех доходов за предыдущий год и отчетный период. Какие виды деятельности попадают под льготу? В перечень вошли 35 направлений обрабатывающей промышленности, среди них: 🔹 переработка и консервирование мяса и мясной пищевой продукции (код ОКВЭД "10.1); 🔹переработка и консервирование рыбы, ракообразных и моллюсков (код ОКВЭД "10.2"); 🔹переработка и консервирование фруктов и овощей (код ОКВЭД "10.3"); 🔹производство растительных и животных масел и жиров (код ОКВЭД "10.4"); 🔹производство молочной продукции (код ОКВЭД "10.5); 🔹производство продуктов мукомольной и крупяной промышленности, крахмала и крахмалосодержащих продуктов (код ОКВЭД "10.6"); 🔹производство хлебобулочных и мучных кондитерских изделий (код ОКВЭД "10.7); 🔹производство прочих пищевых продуктов (код ОКВЭД "10.8"); 🔹производство готовых кормов для животных (код ОКВЭД "10.9"); 🔹подготовка и прядение текстильных волокон (код ОКВЭД "13.1"); 🔹производство текстильных тканей (код ОКВЭД "13.2"); 🔹производство одежды, кроме одежды из меха (код ОКВЭД "14.1"); 🔹производство меховых изделий (код ОКВЭД "14.2"); 🔹дубление и отделка кожи, производство чемоданов, сумок, шорно-седельных изделий из кожи; выделка и крашение меха (код ОКВЭД "15.1"); 🔹распиловка и строгание древесины (код ОКВЭД "16.1"); 🔹производство целлюлозы, древесной массы, бумаги и картона (код ОКВЭД "17.1"); 🔹производство химических волокон (код ОКВЭД "20.6"); 🔹производство фармацевтических субстанций (код ОКВЭД "21.1); 🔹производство изделий из пластмасс (код ОКВЭД "22.2"); 🔹производство стекла и изделий из стекла (код ОКВЭД "23.1); 🔹производство прочих фарфоровых и керамических изделий (код ОКВЭД "23.4"); 🔹производство цемента, извести и гипса (код ОКВЭД "23.5"); 🔹производство абразивных и неметаллических минеральных изделий, не включенных в другие группировки (код ОКВЭД "23.9"); 🔹производство строительных металлических конструкций и изделий (код ОКВЭД "25.1"); 🔹производство прочих готовых металлических изделий (код ОКВЭД "25.9"); производство бытовой электроники (код ОКВЭД "26.4"); 🔹производство кабелей и кабельной арматуры (код ОКВЭД "27.3"); 🔹производство электрических ламп и осветительного оборудования (код ОКВЭД "27.4"); 🔹производство бытовых приборов (код ОКВЭД "27.5"); 🔹производство автотранспортных средств (код ОКВЭД "29.1"); 🔹строительство кораблей, судов и лодок (код ОКВЭД "30.1"); 🔹производство транспортных средств и оборудования, не включенных в другие группировки (код ОКВЭД "30.9"); 🔹производство мебели (код ОКВЭД "31.0"); 🔹производство ювелирных изделий, бижутерии и подобных товаров (код ОКВЭД "32.1"); 🔹монтаж промышленных машин и оборудования (код ОКВЭД "33.2"). Это важная мера поддержки, которая поможет предприятиям снизить налоговую нагрузку и направить высвободившиеся средства на развитие! 📌 Следите за обновлениями, чтобы не пропустить важные изменения в законодательстве.

Сегодня одному из наших клиентов, который прописался в льготном регионе с УСН «Доходы» 1%, пришло требование из налоговой и вызов на допрос. Это произошло сразу после сдачи декларации за 2024 год. ⠀ Почему налоговая обратила внимание? ⠀ ФНС понимает, что массовые переезды в льготные регионы – это не что иное, как попытка оптимизировать налоги. Особенно после принятия закона, согласно которому с 01.01.2025 г. при смене прописки на льготный регион УСН-ставка предыдущей регистрации будет применяться ещё три года. ⠀ Из-за массовых фиктивных переездов бюджеты регионов начали недополучать десятки миллиардов рублей – деньги, на которые строят школы, больницы, дороги. Поэтому ФНС получила задачу выявить и пресечь схемы фиктивной регистрации. ⠀ Какие аргументы использует налоговая? ⠀ В требовании ФНС ссылается на ст. 20 ГК РФ, согласно которой местом жительства считается место, где гражданин постоянно или преимущественно проживает. И далее указывает признаки фиктивной миграции: ⠀ 🔹 Массовая регистрация граждан по одному адресу, в том числе в виде долевой собственности. 🔹 Отсутствие сотрудников бизнеса в регионе регистрации. 🔹 Отсутствие контрагентов и деловой активности. 🔹 Неприсутствие налогоплательщика по юридическому адресу. 🔹 Регистрация кассового аппарата в другом регионе, но не в льготном. 🔹 Отсутствие коммунальных и арендных платежей. 🔹 Деятельность, не предполагающая нахождения в этом регионе (например, сдача недвижимости в аренду в других субъектах). 🔹 Личные переводы по расчётным счетам, осуществляемые не в льготном регионе. ⠀ Чем это грозит? ⠀ Если налоговая докажет, что регистрация была фиктивной и предприниматель не вёл деятельность в этом регионе, его обвинят в умышленном уменьшении налогов (ст. 54.1 НК РФ). Это грозит: ⠀ ⚠ Штрафом в 40% от суммы доначисленных налогов ⚠ Пересчётом налогов по стандартным ставкам ⚠ Практически нулевыми шансами выиграть дело в суде ⠀ Что будет на допросе? ⠀ Налоговая будет раскалывать схему, собирать доказательства. Если у предпринимателя нет железобетонных аргументов, что он реально проживает и ведёт бизнес в регионе, – доначисления неизбежны. ⠀ Есть уже судебные прецеденты! ⠀ К примеру, в 2018 году предприниматель, торговавший на маркетплейсах, пытался уйти в льготный регион, но суд признал его схему фиктивной и доначислил налоги (АС Республики Крым, дело № А83-6320/2018 от 23.08.2018). ⠀ Рекомендация: как избежать проблем с ФНС? ⠀ ✔ Сдать декларацию за 2024 год по стандартной ставке: УСН «Доходы» – 6%, УСН «Доходы минус расходы» – 15%. ✔ Заплатить налоги и пени с авансов. ✔ В 2025 году реально переехать в тот регион, где проживаете и ведёте деятельность. ⠀ Это поможет вам избежать штрафов, лишних доначислений и потери времени на разбирательства. Помните: налоговая всё видит!

Сегодня на консультации мы решали несколько важных вопросов, и я хочу поделиться с вами ключевыми моментами: 🔴 Дробление бизнеса. Если вы ведете деятельность через ООО с НДС и ИП без НДС, используя один и тот же вид деятельности и используются общие ресурсы, то есть риск, что налогу сочтет это дроблением бизнеса. Оптимальное решение — перевести все на одну систему налогообложения (например, перевести ИП на ОСНО с НДС). Тогда амнистия по дроблению бизнеса позволит избежать проблем за период с 2022 по 2024 год! Это может привести к доначислениям. Оптимальное решение — перевести все на одну систему налогообложения (например, перевести ИП на ОСНО с НДС). Тогда амнистия по дроблению бизнеса позволит избежать проблем за период с 2022 по 2024 год! 🔴 Аутсуртсинг или аутсаффинг? Один из предпринимателей решил заняться услугами по предоставлению персонала, не учтя, что такие услуги — это не аутсорсинг, а аутсаффинг, который возможен только на общей системе с НДС. И его коллеги, работающие по упрощенной системе, рискуют обналичить деньги, не трудоустраивая людей, и ставят под угрозу своих крупных заказчиков. ❗️Налоговое законодательство полно подводных камней! Чтобы избежать ошибок и рисков, важно консультироваться с экспертами, которые помогут вам выбрать правильную систему налогообложения и вести бизнес законно. 💬 Если у вас есть вопросы — пишите! Помогу разобраться в ситуации!

Верховный суд рассмотрел дело № А76-20897/2023 и вынес важное решение: налог на профессиональный доход (НПД), уплаченный самозанятыми, нельзя автоматически засчитывать в счет доначисленного НДФЛ. 📌 Что произошло? У индивидуального предпринимателя прошла проверка, в ходе которой ФНС выявила 92 сотрудника с трудовыми договорами и 78 самозанятых. Отношения с последними были признаны трудовыми, после чего предпринимателю доначислили: 🔹 2,6 млн рублей НДФЛ, 🔹 3,6 млн рублей страховых взносов, 🔹 65,1 тыс. рублей штрафа. Предприниматель посчитал, что раз самозанятые уже уплатили НПД, его можно зачесть в счет доначисленного НДФЛ, чтобы не платить дважды. Суды трех инстанций поддержали этот довод, ведь в итоге бюджет бы получил ту же сумму налогов. Однако Верховный суд с этим не согласился. Он пояснил, что без согласия самозанятых их налог нельзя использовать для зачета. НПД фактически признали переплатой, которой физлицо вправе распоряжаться по своему усмотрению — например, написать заявление на возврат или направить в счет погашения НДФЛ работодателя. 💡 Главный нюанс — налоговая служба никак не уведомила самозанятых о том, что их платежи оказались лишними. 📌 Какие вопросы остались без ответа? ⚠️ Что делать с выданными чеками самозанятых, если их отношения признаны трудовыми? По логике, их нужно аннулировать, чтобы образовалось положительное сальдо. ⚠️ Как самозанятым узнать, что они переплатили НПД, и как им оформить заявление на зачет налога? ⚠️ Куда направлять такие заявления и как их учитывать? Этот случай подчеркивает более глобальную проблему — статус налогоплательщика. Например, при выездной проверке ФНС может признать контрагентов мнимыми или аффилированными, если выявит дробление бизнеса. 🔍 Что теперь? Предприниматель подал заявление на реконструкцию, чтобы ему пересчитали итоговую сумму к уплате с учетом НПД. Однако налоговый орган не исправляет гражданско-правовые отношения, а просто требует уплаты НДФЛ, чтобы бюджет не пострадал. Верховный суд в очередной раз поднимает проблему зачета налогов. Если нельзя засчитывать НПД, тогда логично либо возвращать его самозанятым, либо аннулировать чеки и учитывать этот налог в счёт НДФЛ. Ранее похожая ситуация была с дроблением по УСН. Изначально ФНС и суды говорили, что уплаченные налоги нельзя пересчитывать, но затем позиция изменилась, и налоговые обязательства все же начали учитывать.

С 1 апреля 2025 года – переход на новый формат электронных счетов-фактур! Сейчас действует переходный период, и налогоплательщики сами решают, какой формат использовать. Однако с 1 апреля 2025 года новый формат станет обязательным для всех. 🔹 Что изменится? Обновление связано с введением новых ставок НДС – 5% и 7%, которые с 1 января 2025 года смогут применять упрощенцы, обязанные уплачивать НДС. Новые электронные форматы утверждены Приказом ФНС от 15.11.2024 № ЕД-7-26/1032 и учитывают: ✅ Требования к указанию в реквизитах стоимости товаров, подлежащих прослеживаемости. ✅ Новые налоговые ставки. ❗ Почему важно перейти вовремя? Использование устаревших форм может привести к неблагоприятным последствиям, вплоть до того, что отчетность и декларации будут считаться неподанными. 📌 Следите за актуальностью форматов и не откладывайте переход, чтобы избежать проблем с налоговой! 📩 Нужна консультация? Записывайтесь в личные сообщения.

Предприниматели, работающие через несколько юридических лиц, часто сталкиваются с вопросом: а безопасна ли такая схема? Давайте разберем реальный кейс. На этой неделе ко мне на консультацию обратился предприниматель, который занимается продажей одежды на маркетплейсах Wildberries и Ozon. У него зарегистрировано два ИП: одно оформлено на него самого, второе – на брата. Оба ИП работают в Удмуртии на УСН 1% (доходы), а совокупный оборот за 2024 год составил 400 млн рублей. Какие налоговые риски есть у предпринимателя? При дроблении бизнеса налоговая инспекция может признать обе компании единым бизнесом, а значит, потребовать доначисление налогов. В данном случае риски за 2024 год составляют 76,8 млн рублей, включая: ✅ НДС: 16 млн руб. + пени 4,8 млн руб. + штрафы 6,4 млн руб. ✅ НДФЛ 15%: 14 млн руб. + пени 4,2 млн руб. + штрафы 5,6 млн руб. ✅ Коррекция УСН (из-за несоответствия региону): 15 млн руб. + пени 4,8 млн руб. + штрафы 6 млн руб. Кроме того, есть риски уголовной ответственности, если налоговые органы сочтут, что схема использовалась умышленно для ухода от налогов. Как можно минимизировать риски? 1️⃣ Объединение2-х ИП в 1ИП, и ликвидация искусственно созданного аффилированного ИП Мы рекомендовали объединить деятельность двух ип в одно ип, и ликвидировать второе ип. и тогда в отношение 2022-2024 г. будет применяться амнистия в случае налоговой проверки. ✅ Один из вариантов — продавать товары со ставкой НДС 5-7% до достижения оборота 450 млн рублей. ✅Подготовить бизнес на переход с усн на осно со ставкой ндс 20%, и ндфл от 13-22% ✅ Одновременно нужно обелить закупки– либо покупать товары у поставщиков с НДС 20%, либо импортировать товары и платить НДС 20% на таможне. 2️⃣Определить безопасную ставку УСН и регион ведения бизнеса Вариант 1:Оставить бизнес в Удмуртии и попытаться снизить риски, подтвердив проживание и ведение деятельности в этом регионе. Но 100% гарантии безопасности никто не даст. Вариант 2:Переехать в регион, где предприниматель фактически ведет бизнес, и платить УСН 6% официально. Как мы помогаем предпринимателям? На консультации мы подробно рассчитываем: ✔️ Какую систему налогообложения выгоднее выбрать? ✔️ Какая прибыль остается после уплаты НДС, УСН, расходов на товар и комиссий маркетплейсов? ✔️ Какие комиссии маркетплейсов включают НДС, а какие – нет, и как это влияет на итоговую маржинальность? Главное – не игнорировать налоговые риски. Работая в серую, можно не только потерять прибыль, но и столкнуться с доначислениями и штрафами, которые уничтожат весь бизнес. 📌Запишитесь на консультацию, чтобы мы помогли выстроить законную и выгодную модель работы. В феврале осталось всего 4 свободных места – успейте записаться!

На этой неделе я консультировала предпринимателей с совершенно разными бизнесами: ⠀ 📌 Продавцы на маркетплейсах, которые ищут оптимальную систему налогообложения и боятся, что неправильный НДС "съест" всю прибыль. ⠀ 📌 Бизнесмен, развивающий прокат автомобилей, который хочет работать в белую, но не знает, как это сделать без налоговых потерь. ⠀ 📌 И множество вопросов по патентной системе налогообложения – казалось бы, заплатил налог вперёд и можно расслабиться... Но вот реальность: ⠀ ❗ В 2024 году по патенту прошло массовое количество проверок, особенно у тех, кто превысил оборот 60 млн руб. ❗ В 2025 году условия ещё больше ужесточили: если вы возьмете патент на короткий промежуток времени, например на полгода и в течение года превысите оборот 60 млн руб. то патент пересчитать необходимо с начала года по системе налогообложения которую вы применяете либо УСН либо ОСНО. ⠀ Для тех, кто этого не знает, последствия могут быть катастрофическими: 🚨 Доначисления и штрафы 🚨 Налоговые проверки 🚨 Огромные финансовые потери ⠀ А можно ли этого избежать? Да. ⠀ Для этого нужно изначально выстроить бизнес правильно – с учётом всех налоговых нюансов. ⠀ 🛑 Ошиблись с налогами → теряете деньги. 🛑 Превысили лимит → попадаете под доначисления. 🛑 Не учли новые правила → получите сюрприз от налоговой. ⠀ Мой совет: не ждите, пока проблема найдёт вас первой. ⠀ 🗓️На февраль у меня осталось 5 мест на консультацию. На ней мы разберём ваш бизнес и найдём самый выгодный и безопасный вариант налогообложения. ⠀ 📩 Записывайтесь в личные сообщения.

Налоговые проверки в 2025 году: кого будут проверять и какие риски? В декабре 2024 года начальник Управления Федеральной налоговой службы Удмуртской Республики провел семинар для предпринимателей, где рассказал о предстоящих налоговых проверках в 2025 году➡️ https://rutube.ru/video/0c8d6976dd9c0e36b8c5e1e58bbd8cca/ 🔍 Ключевые моменты: В 2024 году в Удмуртию переехали 6000 предпринимателей с целью налоговой оптимизации. Ведь в регионе действуют льготные ставки по упрощенной системе налогообложения (УСН): ✅ УСН «доходы» – снижена с 6% до 1% ✅ УСН «доходы минус расходы»– снижена с 15% до 5% На практике это означает значительную экономию: 📌 Если у предпринимателя был оборот 100 млн рублей и он применял УСН «доходы», его налоговая нагрузка снизилась на 5 млн рублей: 💰 6 000 000 руб. (6% на прежнем месте учета) → 1 000 000 руб.1% в Удмуртии) Но есть нюанс: уплаченные налоги не остаются в старом регионе. Именно поэтому налоговая Удмуртии рассчитала сумму недополученных средств, которые бюджет региона потерял в результате фиктивной миграции бизнеса. Что ожидает предпринимателей в 2025 году? 💼 После сдачи деклараций УСН за 2024 год налоговые органы проведут камеральные проверки. 📌 Также увеличится количество выездных проверок. 📌 Проверять будут и юридических лиц, и ИП. 📌 Компании достаточно внести сведения о недостоверности юридического адреса, и налоговая уже может обратить внимание на бизнес. ⚠️ Важно! Судебная практика по доначислению налогов за незаконное применение льготных ставок складывается в пользу налоговых органов. Как налоговая выявляет незаконную миграцию бизнеса❓ ФНС анализирует признаки фиктивного переезда: 1️⃣ Регистрация большого количества ИП и юрлиц по одному адресу. 2️⃣ Отсутствие сотрудников на территории региона. 3️⃣ Отсутствие контрагентов, ведущих деятельность в регионе. 4️⃣ Юрлицо фактически не находится по указанному адресу (осмотр налоговой). 5️⃣ Контрольно-кассовая техника (ККТ) зарегистрирована в другом регионе. 6️⃣ Отсутствие коммунальных и арендных платежей в новом регионе. 7️⃣ Деятельность не требует присутствия в регионе (например, сдача недвижимости в аренду, но сама недвижимость находится в другом субъекте). 8️⃣ Переводы личного характера по расчетным счетам предпринимателя, которые проводились не в новом регионе. Какие суммы доначислений грозят предпринимателям? В 2025 году ФНС доначислит налоги за 2022, 2023 и 2024 годы. Если бизнес заявлял доходы по УСН: 📌 2022 г. – 50 млн руб. 📌 2023 г. – 80 млн руб. 📌 2024 г. – 100 млн руб. То доначисления составят: 🔹 Налог – 11 500 000 руб. 🔹 Пени – 2 700 000 руб. 🔹 Штраф 40%– 4 600 000 руб. 🔹 Общая сумма– 18 800 000 руб. Также есть риск уголовной ответственности по ч.1 ст. 199 УК РФ. Как избежать проблем? Если предприниматель понимает, что может попасть под проверку, есть выход – добровольно отказаться от льготных ставок при подаче декларации. Маркетплейсы под прицелом ФНС будет проверять не только перечисленные признаки фиктивной миграции, но и фактическое присутствие бизнеса в льготном регионе. ⏳ Вывод: В 2025 году налоговая ужесточает контроль. Если бизнес «переехал» на бумаге, но не ведет реальную деятельность в регионе, доначисления и штрафы неизбежны. Важно заранее подготовиться, чтобы избежать серьезных последствий. Нужна консультация? Пишите в личку Эльвире Маратовне. #налоговыепроверки #УСН #налоговыйконтроль #федеральнаяналоговаяслужба #налоги2025 #налоговыепроверки #проверкаУСН #фиктивнаямиграция #налоговыериски