Один и тот же по мощности автомобиль в 150 «лошадей» обходится московскому водителю в 5250 рублей налога в год, а его соседу из Ингушетии, Крыма или Ханты-Мансийского округа всего в 1050 рублей. Разница не в марке машины, не в льготах и не в ошибке налоговой. Разница в одной строке региональной таблицы ставок.
Данные актуальны на: июль 2026 года. Источники: ФНС, Autonews, Banki.ru, «Спроси.Дом.РФ», Avilon, текст Налогового кодекса.
Формула, которую регионы могут крутить в обе стороны
Транспортный налог считается по простой схеме: мощность двигателя из ПТС умножается на региональную ставку и на долю месяцев владения. Причём федеральный уровень задаёт лишь нижнюю рамку. Статья 361 Налогового кодекса устанавливает базовые ставки: до 100 л.с. это 2,5 рубля за силу, от 100 до 150 л.с. включительно 3,5 рубля, от 150 до 200 л.с. уже 5 рублей, от 200 до 250 л.с. 7,5 рубля, а свыше 250 л.с. 15 рублей.
Дальше в игру вступают субъекты РФ. Закон разрешает им увеличивать или уменьшать эти цифры в десять раз в любую сторону, причём для машин мощностью до 150 л.с. ограничение по снижению вообще не работает. Регион вправе обнулить налог для маломощных авто полностью, и некоторые республики этим правом активно пользуются.
Разница внутри одной страны
Возьмём условный седан на 150 сил, движок среднего класса, каких большинство на дорогах. В Москве за него насчитают 5250 рублей по ставке 35 рублей за силу. В Оренбургской области та же машина обойдётся в 2250 рублей по ставке 15 рублей. А в Крыму, Севастополе, Ингушетии и Ханты-Мансийском округе действует ставка всего 7 рублей, то есть итоговые 1050 рублей. Разница между Москвой и самым щадящим регионом получается ровно пятикратная.
Причём с ростом мощности кратность сохраняется. Для машины в 192 силы, а это уже полноценный кроссовер или внедорожник, Москва, Петербург и Ленинградская область насчитают по 50 рублей за силу, итого 9600 рублей в год. В Ингушетии за ту же мощность возьмут по 10 рублей, то есть 1920 рублей. В Магаданской области ставка 15 рублей даёт 2880 рублей, а в Якутии по 17 рублей выходит 3264 рубля. И даже здесь, в самых дорогих по стоимости из «дешёвых» регионов, разница с Москвой держится в районе трёх раз.
Для по-настоящему мощных машин, свыше 250 л.с., по закону действует единая ставка 150 рублей за силу почти по всей стране, и московский владелец платит именно её. Но в Магаданской области для той же категории ставка снижена до 45 рублей, а в Забайкальском крае до 65. Автомобиль на 280 сил обойдётся в 42000 рублей по стандартной ставке, в 12600 рублей в Магадане и в 18200 рублей в Забайкалье. Разница с Магаданом ровно втрое, а с Забайкальем чуть больше чем в два раза.
Почему регионам разрешили такую свободу
Транспортный налог относится к региональным, и все собранные деньги остаются в бюджете того субъекта, где зарегистрирован автомобиль. Причём зарегистрировать машину можно только там, где прописан сам владелец, поэтому переехать в Ингушетию ради экономии на бумаге не получится, нужна реальная смена места жительства.
Москва и Санкт-Петербург традиционно держат самые высокие ставки, поскольку столичный бюджет требует солидного пополнения, а плотность мощных и дорогих машин в этих городах выше среднего по стране. Республики Северного Кавказа годами держат минимальные ставки по социальным соображениям. А дальневосточные регионы вроде Магадана и Забайкалья компенсируют суровые условия жизни щадящим налогом даже для мощных внедорожников, ведь без личного авто там зачастую просто не обойтись.
При этом ставки не стоят на месте. С 2025 года Москва начала поэтапное повышение, которое продлится до 2032 года. Заметнее всего рост коснулся машин мощностью 100-125 л.с., их ставка выросла с 25 до 28 рублей за силу. И это не предел: аналитики прогнозируют, что подобная индексация постепенно затронет и другие диапазоны мощности.
Отдельная история: налог на роскошь
Есть ещё один множитель, никак не связанный с географией. Если средняя стоимость автомобиля превышает 10 миллионов рублей, а с года выпуска прошло не больше 10 лет для машин до 15 миллионов и не больше 20 лет для машин дороже, применяется повышающий коэффициент 3. Перечень таких моделей ежегодно публикует Минпромторг, и в 2025 году в него вошли уже 552 марки против 517 годом ранее.
Формула для «роскошного» авто выглядит так: мощность умножается на региональную ставку, а итог утраивается. Для Aston Martin V12 Vantage S мощностью 573 л.с. по ставке 150 рублей расчёт даёт 573 умножить на 150 и ещё на 3, итого 257850 рублей в год. Похожая история с гибридом LiXiang L9 на 449 сил: его владелец заплатит 202050 рублей.
Причём именно из-за этого коэффициента некоторые автопроизводители намеренно занижают мощность моторов для российского рынка до 249 л.с. Дело в том, что для диапазона 200-250 л.с. в Москве действует ставка 75 рублей, а не 150. Владелец дорогого внедорожника мощностью ровно 249 сил при цене автомобиля от 10 миллионов заплатит 249 умножить на 75 и на 3, что даёт 56025 рублей. Это заметно меньше, чем пришлось бы отдать за машину мощнее 250 сил по полной ставке с тем же коэффициентом.
Проверить точную ставку своего региона можно через сервис ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», там достаточно выбрать вид налога, период и субъект РФ. Стоит также свериться со списком льгот: с 2026 года добавились новые федеральные категории, включая участников СВО, Героев СССР и России, а также сельхозпроизводителей по спецтехнике.
Если сумма в уведомлении кажется завышенной, есть смысл проверить два момента. Первый: правильно ли внесена мощность двигателя из ПТС, ошибки при передаче данных из ГИБДД в налоговую случаются нередко. Второй: не применён ли повышающий коэффициент по ошибке к машине, которая формально не попала в актуальный перечень Минпромторга на текущий год.
Разница в разы для одинаковой по мощности машины не миф и не ошибка системы, а прямое следствие того, что транспортный налог остаётся региональным, а федеральный закон лишь очерчивает коридор в десять раз. Пока эта конструкция не изменится, будет сохраняться и трёх-, и пятикратная разница между соседними регионами.
Единственное, что реально может сделать водитель, это знать свою фактическую ставку и не переплачивать там, где переплаты можно избежать.