Правительственная комиссия одобрила законопроект, который обяжет ЦБ передавать в ФНС сведения о людях, предположительно занятых неофициальным бизнесом.
Сейчас налоговики должны назначить проверку или получить согласие вышестоящей организации, чтобы запросить у банка выписку по счету физического лица.
В будущем инспекторам не потребуется ничье разрешение. Новый закон обяжет ЦБ передавать в ФНС информацию о личных счетах. Но только если операции по ним имеют признаки предпринимательской деятельности или систематического получения доходов от других физиков.
Налоговики без проверки смогут запросить выписки по счетам потенциального бизнесмена. Причем у любых банков, а не только у того, в котором увидели симптомы бизнес-доходов. Конкретные признаки предпринимательской деятельности законопроект не раскрывает.
«Банки и сейчас отсматривают переводы физиков на предмет предпринимательской деятельности в рамках критериев подозрительных операций. Под эти критерии могут подпадать в том числе мелкие, но частые переводы от разных людей или контрагентов. Если клиенту поступают ежемесячные платежи в одинаковой сумме, банк может поинтересоваться, не доход ли это от аренды.
Что определят в соглашении ЦБ и ФНС, узнаем позже. Но контроль усилится — это точно.»
Марина Загоруйко, руководитель службы внутреннего контроля коммерческого банка
Из материалов журнала «Главбух»
