Выбор режима зависит от вашего дохода и количества объектов. Рассмотрим три основных варианта. Пример: квартира за 50 000 ₽/мес (600 000 ₽ в год) → налог 78 000 ₽. Пример: те же 600 000 ₽ в год → налог 24 000 ₽ (экономия 54 000 ₽ по сравнению с НДФЛ). Инспекторы научились вычислять «теневых» арендодателей: Если налоговая докажет, что вы сдавали квартиру и не платили, последствия серьезные: Пример расчета штрафа:
Вы сдавали квартиру за 50 000 ₽/мес три года (доход 1,8 млн). Не платили налоги. Налог 13% = 234 000 ₽ Штраф 20% = 46 800 ₽ + пени + штраф за неподачу декларации (около 70 000 ₽). Итого долг ~350 000 ₽.
А ведь этих денег могло и не быть. Самозанятость — самый простой и выгодный способ легализовать аренду для большинства арендодателей. Это избавит от рисков, штрафов и позволит спать спокойно. Если у вас несколько объектов или доход выше 2,4 млн — рассмотрите ИП. А вы уже выбрали способ сдавать квартиру? Или пока в тени? *********************************************************
Выбор режима зависит от вашего дохода и количества объектов. Рассмотрим три основных варианта.
Обычное физлицо (НДФЛ)
- Ставка: 13-22%
- Декларация: 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года, налог уплатить до 15 июля.
- Минусы: ежегодная отчетность, налог съедает почти полтора месячных платежа.
Пример: квартира за 50 000 ₽/мес (600 000 ₽ в год) → налог 78 000 ₽.
Самозанятый (НПД) — оптимальный вариант
- Ставка: 4% при сдаче физическим лицам, 6% — компаниям
- Плюсы: никаких деклараций, налог автоматически считает приложение «Мой налог», можно платить частями.
- Ограничение: доход до 2,4 млн ₽ в год.
Пример: те же 600 000 ₽ в год → налог 24 000 ₽ (экономия 54 000 ₽ по сравнению с НДФЛ).
ИП на патенте или УСН
- Когда подходит: если сдаете несколько объектов или доход превышает 2,4 млн.
- Суть: фиксированный платеж (патент) или 6% с доходов (УСН «Доходы»).
- Минусы: нужно сдавать отчетность и платить страховые взносы.
Как налоговая узнает о нелегальной аренде?
Инспекторы научились вычислять «теневых» арендодателей:
- Через объявления на Авито, Циан и в соцсетях
- По жалобам соседей или через УК/ТСЖ
- Анализируя крупные поступления на карты
Что будет, если не платить налоги?
Если налоговая докажет, что вы сдавали квартиру и не платили, последствия серьезные:
- Доначислят налог за три последних года
- Штраф: 20% от суммы недоимки, а если докажут умысел — 40%
- Пени за каждый день просрочки
- При крупных долгах — блокировка счетов, арест имущества, запрет выезда за границу и даже уголовная ответственность.
Пример расчета штрафа:
Вы сдавали квартиру за 50 000 ₽/мес три года (доход 1,8 млн). Не платили налоги.
Налог 13% = 234 000 ₽
Штраф 20% = 46 800 ₽ + пени + штраф за неподачу декларации (около 70 000 ₽).
Итого долг ~350 000 ₽.
А ведь этих денег могло и не быть.
💡 Вывод
Самозанятость — самый простой и выгодный способ легализовать аренду для большинства арендодателей. Это избавит от рисков, штрафов и позволит спать спокойно. Если у вас несколько объектов или доход выше 2,4 млн — рассмотрите ИП.
А вы уже выбрали способ сдавать квартиру? Или пока в тени?
*****************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!