В 2025 году банковские вкладчики заработали почти 10 трлн рублей процентных доходов. Цифра внушительная — и именно она означает, что уже в 2026 году россиянам предстоит заплатить рекордную сумму налогов с вкладов.
Как обычному человеку без помощи бухгалтера и нервного калькулятора заранее понять, сколько именно придется отдать государству, — разберёмся по порядку.
Банковские вклады бьют рекорды
По последним данным Центробанка, к 1 декабря 2025 года средства физических лиц в российских банках с учётом начисленных процентов достигли 63,4 трлн рублей. Для сравнения: годом ранее эта сумма составляла 53,9 трлн рублей. По итогам всего года показатель вполне может перевалить за 65 трлн рублей.
Как подсчитал руководитель департамента продуктов розничного бизнеса ВТБ Алексей Охорзин, доходы вкладчиков за год оказались примерно в полтора раза выше, чем за аналогичный период 2024 года.
«Это не просто рост активов на счетах россиян, а фундаментальный культурный сдвиг: накопления превратились в осознанную финансовую стратегию, генерирующую значимый капитал. Рост рынка сбережений, по нашим прогнозам, продолжится и в 2026 году, показав двузначные темпы», — отмечает Охорзин.
А раз доходы растут — растут и налоги. Тут уж без сюрпризов.
Нужно ли самому считать налог?
Формально строгой обязанности самостоятельно считать и декларировать налог с банковских вкладов у россиян нет. Эту работу за граждан выполняет Федеральная налоговая служба.
К декабрю ФНС произведёт расчёт на основании отчётности, полученной от банков. Итоговая сумма появится в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Там же можно будет увидеть подробную разбивку по каждому банку, где был открыт вклад или накопительный счёт.
Но, как говорится, предупреждён — значит вооружён. Знать сумму налога заранее полезно хотя бы для того, чтобы не хвататься за голову в последний момент и спокойно заплатить всё вовремя.
Как именно считается налог
Налог рассчитывается по совокупности всех процентных доходов, даже если вклады были открыты на небольшие суммы в разных банках. Об этом рассказал «Российской газете» старший научный сотрудник РАНХиГС Владимир Еремкин.
Но есть важный нюанс — необлагаемый минимум. Сначала ФНС вычитает сумму, которая налогом не облагается, и лишь затем считает НДФЛ с остатка.
Необлагаемый минимум: сколько можно заработать без налога
Предельная необлагаемая сумма процентных доходов по вкладам, полученным в 2025 году, составляет 210 тыс. рублей.
Формула простая:
максимальная ключевая ставка ЦБ за год (21%) × 1 млн рублей.
Именно поэтому всё, что вы заработали свыше 210 тыс. рублей, уже попадает под налогообложение.
Ставки налога: 13% или 15%
Директор по аналитике Инго Банка Василий Кутьин поясняет:
- 13% — если совокупный доход человека за год не превышает 2,4 млн рублей;
- 15% — если доход выше, но только с суммы превышения;
- для нерезидентов ставка фиксированная — 15%, независимо от размера дохода.
Какие проценты налогом не облагаются
Согласно статье 214.2 Налогового кодекса РФ, при расчёте НДФЛ не учитываются:
- проценты по рублёвым вкладам и счетам, если ставка не превышает 1% годовых в течение всего года (обычно это счета до востребования);
- средства на счетах эскроу.
Если доход получен в иностранной валюте, он пересчитывается в рубли по официальному курсу Банка России на дату получения дохода.
Важно помнить про другие инвестиционные доходы
Проценты по вкладам рассматриваются наравне с другими инвестиционными доходами — например, с операциями с ценными бумагами. Об этом напомнил старший портфельный управляющий «Ренессанс Капитала» Илья Голубов.
«Эти доходы облагаются по схожей схеме — 13% или 15%. Поэтому важно отслеживать превышение порога в 2,4 млн рублей по совокупности операций, а не только по процентам по вкладам», — советует эксперт.
Вывод
С одной стороны, налог на проценты по вкладам — логичное продолжение общей налоговой системы: заработал больше — поделись. С другой — при текущих ставках и инфляции многие вкладчики вовсе не чувствуют себя «богачами», а просто стараются сохранить свои деньги.
Поэтому умение заранее рассчитать налог — уже не финансовая грамотность, а элементарная необходимость.
А как вы считаете: налог на доходы по вкладам — справедливое решение или дополнительное давление на сбережения граждан? Делитесь своим мнением в комментариях — обсудим.
Также подписывайтесь на мой канал, это мотивирует меня чаще писать для вас статьи на разные популярные темы.
Популярное на канале: