Всем привет.
Подарок для всех подписчиков Индивидуальных предпринимателей. Забирайте калькулятор расчета налоговой нагрузки – пользуйтесь на здоровье) Ссылка на скачивание в конце статьи.
Сравниваем УСН с НДС, АУСН и ОСНО и выбираем тот режим, который обойдется дешевле всего!
Таблица рассчитана на тех ИП, у кого оборот от 20 млн. до 272,5 млн. и есть хотя бы один сотрудник. Не льготные виды деятельности (кроме ставки по взносам 15 %). Если это про вас, то я вас поздравляю – я очень старалась и сделала реально классный инструмент для планирования.
Давайте расскажу как пользоваться!
Видео, для тех, кто не любит читать.
В верхней части в полях, выделенным желтым, вам надо заполнить свои плановые цифры, в нижней части автоматически таблица произведет расчет всех налогов (НДС, УСН, АУСН, взносы за ИП, взносы за сотрудников, НДФЛ ИП) суммирует их для каждого налогового режима и в нижней строке вы увидите сумму всех налогов, в зависимости от режима налогообложения.
Важно – в поля, выделенные желтым, надо ставить реальные цифры – не обманывайте сами себя!
- Планируемая выручка – общая сумма с НДС
- Сумма документально подтвержденных расходов – именно тех расходов, на которые у вас есть документы и которые вы сможете доказать! Важно поставить тут реальную цифру, чтобы не получилось так, что вы поставили много расходов и вам подошел режим доходы минус расходы, а под конец следующего года выяснится, что документов то у вас на половину этих расходов и нет… и надо было выбирать другой режим! В эту строку мы вносим вообще все расходы, включая оплату поставщикам, ФОТ, и т.п.
- Количество сотрудников – официально работающих по трудовым договорам!
- Средний размер ЗП – тут я предполагаю, что у вас белая зарплата и вы ставите сюда сумму реального оклада, который будет облагаться взносами.
- Ставка по взносам – есть варианты 30 (для всех) и 15 – для тех, кто входит в перечень Правительства и имеет право на льготную ставку 15% с 2026 года.
- Планируемые оплаты поставщикам – тут вам надо честно проанализировать, кому вы платите и понять какие у них ставки НДС (если они конечно с НДС) – оценить годовой объем оплат и заполнить правильно. Чем точнее вы тут заполните, тем точнее посчитается плановый вычет, тем точнее посчитается сумма НДС к уплате. В таблице все взаимосвязано, и если сумма НДС будет неверная, то и налог УСН будет неверный (ну вот так, да!). Так что в ваших интересах поработать и правильно все посчитать – зато можно спланировать свои налоги - это раз и успеть еще перейти на другой режим с 26 года – это два! суммы оплат поставщикам, которые без НДС в эти строки включать не надо.
Все посчитали и заполнили верхнюю часть? Ну Ура – ловите свои показатели в последней строке!
Ссылка на таблицу https://disk.360.yandex.by/d/qEVF6Gn9rsJliA подписывайтесь и скачивайте! Лучше с компа, потому что это Excel таблица на яндекс диске.