Налоговая реформа-2026 для малого бизнеса: причём тут автоматизация?

Коллеги-предприниматели, есть новости. Тот самый «удобный» и простой УСН, на котором вырос весь малый бизнес, уходит в прошлое. Помните «упрощёнку без отчётности»? Забудьте. С 2026 года для большинства из тех, чей доход превышает 20 млн рублей, наступает новая реальность — мир НДС, счетов-фактур и ежеквартальной отчётности.

Сейчас на упрощённой системе налогообложения большинство компаний платит либо 6% с доходов, либо 15% с разницы «Доходы минус Расходы». Обязанность платить НДС появилась с 1 января 2025 года, но тогда порог был 60 миллионов рублей.

Что изменится?

С 1 января 2026 года порог должен снизиться – предположительно, до 20 миллионов рублей в год (закон ещё не принят, прошёл второе чтение 18.11.2025). Это значит, что у компании в среднем должно быть поступлений не больше 1 666 000 рублей в месяц. Считается не прибыль, а именно выручка – деньги, которые пришли на расчётный счет или в кассу. Как только в 2026 году (например, в мае) компания превысила доход в 20 миллионов, со следующего месяца она становится плательщиком НДС. Доходы по УСН и по патенту будут складываться.

Главное изменение после второго чтения закона о налоговой реформе – не внезапный, а постепенный переход предпринимателей, которые работают на «упрощёнке», на уплату НДС. С 2026 года налог будут платить компании с доходом выше 20 млн рублей в год, с 2027 года порог снизится до 15 млн, а с 2028 года – до 10 млн. Те же самые лимиты предлагаются и для предпринимателей на ПСН.

Изначально предполагалось, что все, кто зарабатывает на «упрощёнке» или патенте свыше 10 млн рублей в год, станут плательщиками НДС уже с 2026 года. Теперь переход растянут на три года, что позволит бизнесу подготовиться без аврала. Это решение можно назвать компромиссным: оно не отменяет реформу, но даёт компаниям время перестроить учёт и финансовые модели.

Закон ещё не принят, но курс уже взят: Минфин действует как всегда решительно. И если вы не готовитесь к этому сегодня, завтра вы рискуете утонуть не столько в конкурентной борьбе, сколько в бумагах, штрафах и неверных налоговых расчетах

Что на самом деле меняется в отношении УСН?

1. Порог резко падает. С 60 млн рублей в 2025-м до 20 млн рублей годового дохода в 2026-м. Это всего около 1,66 млн в месяц. Превысили — добро пожаловать в клуб плательщиков НДС.
2. УСН и «Патент» становятся сложнее. Теперь вам придется выбирать модель НДС: классическую (22%/10% с вычетами) или оборотную (5%/7% со всей выручки). И это решение — на три года вперед! Ошибетесь в выборе — будете годами переплачивать.
3. Бизнес погружается в администрирование: счета-фактуры, книги покупок и продаж, ежеквартальные декларации в электронном виде, дробные платежи налога. Штраф за одну несвоевременно выставленную счет-фактуру — до 30 000 рублей.

Вы все еще думаете, что это задача для только для бухгалтера? Ошибаетесь. Это задача для всей системы управления бизнесом.

Мы в НЭП видим в этом не только проблему, но и решение. И имя ему — автоматизация.

Представьте себе предпринимателя, который сам ведет продажи, закупки, управляет командой. Теперь ему придётся вручную:

• Следить, чтобы по каждой закрытой сделке был выставлен правильный документ.
• Вести два дополнительных реестра (книги покупок/продаж).
• Не пропустить ни один из трех сроков уплаты налога в квартале.
• Разобраться, какие клиенты работают с НДС, а какие нет, чтобы правильно выставить цену.

Человеческий фактор здесь неизбежен. Одна ошибка — и вы в минусе. Налоговая сегодня автоматизирована на 100%, она ловит все несоответствия мгновенно. Ваш бизнес должен отвечать ей тем же.

Автоматизация — ваш стратегический щит и меч в новой реальности.

Что значит подготовить бизнес-процессы своей компании к 2026 году с помощью грамотной IT-архитектуры?

Это не «нажать кнопку», а выстроить систему, которая не только защитит от ошибок, но и даст вам конкурентное преимущество.

Что мы делаем уже сегодня для наших клиентов:

1. Внедряем «цифрового помощника» на Платформе 1С. Информационная система автоматически формирует счета-фактуры при отгрузке, ведет книги покупок и продаж, готовит декларацию. Вам не нужно об этом думать — процесс встроен в работу менеджеров и логистов. Это ликвидирует 95% ручных операций и человеческих ошибок.
2. Строим «Календарь Налоговой Безопасности». Система заранее предупредит о сроках сдачи отчетности и платежей, не даст вам ничего пропустить. Вы получаете единое окно контроля вместо разрозненных «напоминалок».
3. Настраиваем электронную отчетность. Декларация по НДС сдается прямо из 1С в два клика (с юридически значимой электронной подписью). Никаких походов в Налоговую и на Почту. Все документы хранятся в системе и доступны в один клик при любой проверке.
4. Проводим "IT-аудит" договоров с вашими контрагентами. Информационная система поможет проанализировать: кто ваши клиенты, платят ли они НДС, кому можно смело добавить налог к цене, а с кем нужно договариваться. Это ключевой момент для сохранения маржи. Вы сможете сегментировать клиентскую базу и адаптировать ценовую политику без потери прибыли.
5. Создаем финансовые симуляторы. Мы знаем it-инструменты, которые позволяют владельцу «поиграть» с цифрами: что будет с налоговой нагрузкой, если поднять цены на 5%? Что выгоднее при вашей структуре затрат: НДС 5% или 22%? Вы принимаете стратегические решения не вслепую, а на основе точных данных вашего же бизнеса.

Ваши действия сейчас — это инвестиция в спокойствие и эффективность завтра.

Не ждите мая 2026-го, когда вы в авральном режиме будете разбираться с этим вулканом документов.

1. Проанализируйте свои доходы за 2025 год и спрогнозируйте 2026-й.
2. Проведите предварительный расчет по разным моделям НДС.
3. И самое главное — начните автоматизировать учетные процессы прямо сейчас.

Главная мысль, которую хочется донести: Налоговая реформа 2026 года — это не конец малого бизнеса, это его переход на новый уровень зрелости.

Компании, которые уже сегодня смогут выстроить прозрачные и автоматизированные процессы, не просто выживут, они получат мощное преимущество:

• Снизят операционные издержки на администрирование.
• Повысят финансовую предсказуемость и управляемость.
• Избегут рисков штрафов и стресса при проверках.
• Смогут тратить освободившееся время на развитие бизнеса, а не на борьбу с бюрократией.

Ваш бизнес либо будет управлять процессами, либо процессы начнут управлять вами. Выбор за вами.

P.S. У вас еще есть время сделать этот переход плавным и безболезненным. Давайте использовать его с умом.