1 декабря – крайний срок для оплаты налогов за 2024 год, которые касаются имущества, земли и машин. Если пропустить этот день, уже со 2 декабря вам начнут начислять штрафы (пени), и долг будет расти каждый день.
Налоговая служба присылает вам уведомление, где уже всё посчитано. Ваша задача – проверить и оплатить.
1. Транспортный налог
Региональный налог, в каждом субъекте РФ свои ставки и льготы. Платите вы за мощность двигателя, которую измеряют в лошадиных силах (л.с.).
Налог на роскошь
Если у вас дорогая машина, готовьтесь заплатить в три раза больше. Повышающий коэффициент x3 применяется к легковым автомобилям со средней стоимостью от 10 миллионов рублей и выше.
Когда платите втройне:
- автомобили от 10 до 15 млн рублей: если с года выпуска прошло не более 10 лет.
- автомобили от 15 млн рублей и дороже: если с года выпуска прошло не более 20 лет.
Важно: "Налог на роскошь" работает, если ваша конкретная марка и модель включена в ежегодный перечень Минпромторга. Если вашего авто нет в списке, налог не повысят, даже если оно стоит 10 миллионов. В перечень 2025 года включены 555 марок автомобилей.
Как сэкономить? Льготы.
Регионы активно вводят льготы. Чаще всего они доступны:
- пенсионерам, инвалидам I и II групп
- ветеранам боевых действий
- многодетным семьям
В некоторых регионах от налога могут полностью освобождать владельцев электромобилей с небольшой мощностью (до 150 л.с.).
2. Земельный налог
Платят собственники земельных участков. Налог рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости вашего участка.
Вычет «6 соток»
Этот вычет – основной способ сэкономить. Он уменьшает налогооблагаемую базу на кадастровую стоимость 600 квадратных метров земли.
Если ваш участок 6 соток (600 м²) или меньше, налог вы не платите вообще. Если участок, например, 10 соток, налог начислят только на оставшиеся 4 сотки.
Кто имеет право на вычет «6 соток»:
- пенсионеры
- инвалиды I и II групп
- ветераны ВОВ и боевых действий
- другие льготные категории
Если у вас несколько земельных участков, вычет "6 соток" можно применить только к одному.
Что делать: выбрать участок с самой высокой кадастровой стоимостью, чтобы выгода была максимальной, и направить уведомление в ФНС до 1 ноября.
Что будет, если не успеть: налоговая сама применит вычет к тому участку, по которому налог начислен максимальный.
3. Налог на имущество
Этот налог вы платите за квартиры, дома, гаражи и машино-места. Он рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости вашего объекта.
Обязательные вычеты, которые вам положены
Государство автоматически уменьшает стоимость вашего жилья, чтобы налог был меньше. Это федеральные вычеты:
Пенсионеры, инвалиды, военнослужащие и другие льготники имеют право на полное освобождение от налога, но только в отношении одного объекта каждого вида.
Пример: если у вас две квартиры и один дом, вы можете выбрать одну квартиру (с самой высокой стоимостью) и дом, чтобы полностью их освободить от налога. За вторую квартиру придется платить.
Для получения этой льготы нужно подать заявление в ФНС.
Дополнительная льгота для многодетных
Если в семье трое и более несовершеннолетних детей, налоговая база дополнительно уменьшается на 5 м² для квартиры/комнаты или 7 м² для дома на каждого ребенка.
4. Налог на проценты по вкладам
Налог взимается только с той части процентного дохода, которая превышает необлагаемый лимит. За 2024 год лимит составляет в 210 000 рублей.
Пример: доход по вкладу составил 220 000 рублей, налог 13% посчитают только с 10 000 рублей.
Что будет, если не заплатить до 1 декабря?
Со 2 декабря будут начислять штрафы (пени) в размере 1/300 ключевой ставки Центрального банка за каждый день просрочки.
Пример: налог 20 000 рублей не уплачен 10 дней при ставке ЦБ 16,5%:
16,5% ÷ 300 = 0,00055
20 000 × 0,00055 = 11
11 × 10 = 110 рублей
Пени составят примерно 110 рублей.
Если вы не заплатите налоги даже после требования ФНС, дело передадут в суд, а затем приставам.
Приставы могут арестовать банковские счета, начать удерживать деньги из зарплаты или пенсии, а также арестовать имущество.
На вас также могут наложить ограничение на выезд из России.